Возврат налога при покупке автомобиля

Важная информация в статье: "Возврат налога при покупке автомобиля" с профессиональной точки зрения. Все вопросы можно задавать дежурному специалисту.

Возврат налога при покупке автомобиля: существует ли налоговый вычет

Не редкость сегодня услышать: «Купил квартиру? А налог вернул?». Да, это удобно, выгодно. Кто же от этого откажется? Сначала мы долго привыкали к имущественному налоговому вычету на жилье, казалось все сказками, однако сегодня каждый риэлтор, да и простой покупатель и продавец знают, что такое возврат НДФЛ при покупке жилья и тонкости этого вопроса.

Достаточно часто сегодня можно услышать вопрос, а существует ли налоговый вычет на покупку автомобиля (машины)?

Имущественный налоговый вычет на покупку машины — существует или нет?

С покупкой жилья все понятно: при покупке недвижимости стоимостью до 2 млн. рублей, налогоплательщик может вернуть до 260 тысяч рублей (13% от стоимости приобретенной квартиры или дома) см. как получить имущественный налоговый вычет.

А вот возврата НДФЛ при покупке автомобиля не существует. Автотранспортное средство — это имущество, и, следовательно, налоговый вычет следует искать в списке имущественных вычетов. Однако этот вычет предоставляется налогоплательщику только:

  • На приобретение квартиры, жилого дома (любого объекта жилой недвижимости или доли в них).
  • На строительство объекта жилой недвижимости, а также приобретение земельных участков под это строительство.
  • На погашение % по кредитам на приобретение или строительство жилья и земельного участка под это строительство.

Согласно Налогового Кодекса РФ имущественный налоговый вычет распространяется только на недвижимое имущество — квартиру, коттедж, строительство жилого дома, покупку земли под застройку индивидуального жилья. Никакого налогового вычета при покупке автомобиля НЕТ. То есть нельзя уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ (полученный доход налогоплательщиком в течении года), на сумму, потраченную на покупку автомобиля.

Продажа автомобиля

А вот что есть в законодательстве по поводу налогового вычета в случае продажи автомобиля:

  • Если автомобиль был в собственности более 3 лет (36 месяцев от даты договора), то гражданин освобождается от уплаты налога.
  • При продаже автомобиля, бывшего в собственности менее 3 лет , гражданин должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ (иначе штраф 1000 руб) с указанием стоимости продажи машины. В случае продажи автомобиля дороже, чем было потрачено на покупку (документально подтверждено), с разницы продавец должен уплатить НДФЛ в размере 13% (см. как рассчитать и уплатить налог при продаже автомобиля менее 3 лет в собственности).
  • Продажа автомобиля стоимостью до 250 000 рублей не подлежит налогообложению . То есть даже если гражданин получил прибыль от продажи машины, но цена продажи менее 250 тыс. рублей, такая сумма является налоговым вычетом и не подлежат налогообложению. Но, декларацию 3- НДФЛ подать следует в любом случае, если автомобиль был в собственности менее 3 лет.

Почему нет налогового вычета при покупке машины?

Или законодатель недооценивает роль автомобиля в современной жизни, его влияние на развитие транспортной системы, или считает автомобили роскошью, а не необходимостью. Да, и переход права собственности такой же сложный как с жильем: та же регистрация, те же госпошлины, очереди и пр.

Кстати сказать, и стоимости сопоставимы. Не редки сделки по равноценному обмену автомашины на квартиру или наоборот. Но факт остается фактом и еще раз твердо его подчеркнем: имущественного налогового вычета на покупку автомобиля законодательством не предусмотрено.

Можно ли получить налоговый вычет с автокредита?

Каждый месяц 13 % нашей зарплаты идут на налоги.

Это часть налогового законодательства, которое является обязательным для всех граждан России.

Но эти деньги не пропадают, а хранятся в государственной казне.

Во время определенных обстоятельств законопослушный гражданин имеет на них право.

Сейчас нас интересует налоговый вычет при покупке машины в кредит и то, насколько он реальный.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это сумма, которая скопилась за годы выплаты налогов. Простыми словами, это резерв, который может обезопасить в ответственные моменты. Он может покрыть оплату высшего образования, сложную операцию или покупку недвижимости.

Существует целый список вещей, где функция налогового вычета работает.

Налоговый вычет при покупке авто в кредит

Покупка автомобиля – это дорогое удовольствие. Не каждый человек может оплатить всю сумму одним платежом.

Для этого предусмотрен кредит. На основе заработной платы просчитывается ежемесячная выплата и общий срок кредитования.

В таких ситуациях возникает вопрос, как получить налоговый вычет за покупку автомобиля в кредит. Ведь любая копейка здесь будет хорошей опорой.

К сожалению, сегодня это невозможно. И дело совсем не в кредите. Даже покупка авто в магазине без каких-либо посредников не считается ситуацией, где должен производиться налоговый вычет.

Нормативная база по вопросу

Поиски решений, как получить налоговый вычет с автокредита, заводят к Налоговому кодексу РФ. Именно там есть ст.220, которая посвящена налоговому вычету.

Согласно закону, пересмотр налогов возможен только в крайне срочных ситуациях. К ним относят покупку жилья, лечение и обучение. Про покупку авто ничего не сказано.

Далее речь идет о процентах по кредиту. Но и здесь учитывает только кредит на дом, квартиру или земельный участок.

Последние изменения были внесены в 2014 году. На 2019 год поправки не ожидаются. Кроме того, подобные проекты даже не подавались для рассмотрения.

Это говорит о том, что в России автомобиль пока остается элементом роскоши, а не необходимым средством передвижения.

Дополнительные варианты

Налоговый вычет можно получить только во время продажи авто. Но об этом стоит думать уже при покупке машины. Ведь в законе есть ряд нюансов:

  1. Освобождение от налогообложения возможно, если вы были владельцем авто менее 36 месяцев. Отсчет идет от дня заключения договора в банке.
  2. Налог не оплачивается, если автомобиль стоит меньше 250 тысяч рублей.
Читайте так же:  Коды закупок по 44 фз

В противных случаях необходимо выплатить 13 % от полученной суммы по время сделки купли-продажи. Поэтому, если и есть способ, как вернуть налоговый вычет, то только во время продажи.

Чтобы в процессе не возникли проблемы, нужно идти по следующему алгоритму:

  1. Покупая авто, подумайте о том, сколько месяцев вы будете им пользоваться, и за какую сумму будете продавать.
  2. Соберите все документы, которые подтверждают первоначальную стоимость машины. Будет лучше, если они будут заверены нотариально.
  3. Всегда фиксируйте свои траты на авто. Речь идет об обслуживании в авто салоне, эксплуатации и т.д. Они помогут установить цену для продажи. Почти всегда машина стоит меньше первоначальной сумму, так как теряет внешний вид, набирает пробег.
  4. Следите за регистрацией авто и уплатой сборов в бюджет. Важно, чтобы налоговая служба быстро оценила сделку купли-продажи и убрала налог.
  5. Последний пункт – это продажа авто. Если вторая покупка обошлась дешевле первой, то бывший владелец получит налоговый вычет. Он будет выглядеть в виде освобождения от уплаты 13 % от сделки.

В 2019 году автомобиль не внесен в перечень сделок, которые имеют право на налоговый вычет. Поэтому сэкономить и получить свое можно лишь во время продажи.

Если вы хотите избавиться от налогообложения, то постарайтесь продать авто в течение 36 месяцев после покупки по цене менее 250 тысяч рублей.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля

При покупке транспортного средства гражданам приходится нести значительные затраты, причем не только расплачиваясь с продавцом, но и из-за уплаты в госбюджет налогового сбора. Наилучшим вариантом стал бы возврат налога при покупке автомобиля, как это действует в случае приобретения объекта недвижимого имущества. Рассмотрим подробнее, возможен ли такой вычет для движимой собственности и с чем придется столкнуться, чтобы вернуть свои деньги.

Возможность возвращения

Как говорится российском законодательстве, в процессе приобретения движимого имущества (куда и относят любые транспортные средства) не получится оформить налоговый вычет, поскольку он распространяется исключительно на объекты недвижимости.

Для этого можно выделить несколько связанных с этим причин:

  1. Согласно нормам Налогового Кодекса Российской Федерации, транспортное средство не относится к тому имуществу, при осуществлении сделок с которым есть смысл рассчитывать на получение вычета по налогу.
  2. На автотранспорт не налагается подоходный налог в отличии от объектов недвижимой собственности.
  3. Вопрос о внесении транспортных средств в перечень объектов недвижимой собственности в последнее время никто не поднимал, и даже предпосылок к подобным изменениям в законодательстве не было, по этой причине вряд ли в ближайшем будущем перепишут Налоговый Кодекс для удобства автовладельцев.
  4. Обычно средний размер стоимости автотранспорта примерно соответствует 700 000 рублей, так что налоговый вычет принесет собственнику небольшую пользу в финансовом плане. Более дорогостоящие транспортные средства покупают немногие люди, которым, как правило, не интересны подобные вопросы.

Порядок оформления документов

Приобретая автотранспортное средство, в обязательном порядке необходимо сохранить всю документацию, которая сможет удостоверить полную стоимость приобретения автомобиля.

Обычно в качестве подобных документов могут выступить:

Уважаемый посетитель!

Вы можете обратиться к дежурному юристу по телефону.

Наш юрист БЕСПЛАТНО Вас проконсультирует.

  • счет-справка и кассовый чек, предоставленный из автосалона, где было приобретено транспортное средство;
  • договор купли-продажи между прежним собственником автомобиля и покупателем;
  • разную платежную банковскую документацию, которая сможет подтвердить факт перечисления денежных средств продавцу автотранспортного средства (желательно, чтобы там было указано, что перечисление денег контрагенту было произведено именно за транспорт);
  • расписка;
  • остальные документальные подтверждения, которые впоследствии могут потребоваться.

Если же транспортное средство было приобретено и ввезено из-за границы, в таком случае рекомендуется хранить всю нотариально заверенную документацию относительно осуществленной сделки по купле-продаже объекта движимого имущества, где будет указана стоимость приобретенного автомобиля. Лучше также оставить таможенные документы, которые смогут подтвердить факт оплаты госпошлины на ввозимую на территорию России иномарку.

Когда транспортное средство приобретают на заемные средства (сумма кредита частично либо полностью покрывает стоимость машины), покупателю рекомендуется сохранить договор автокредита, а также платежную документацию о переводе финансовой организацией определенной денежной суммы.

Все представленные выше документы, способные подтвердить затраты на приобретенный автомобиль, необходимо хранить не менее 3 лет, если планируете в будущем вернуть подоходный налог при продаже транспорта.

Особенности процедуры

Так как вычет законодательно предусматривается лишь при проведении сделки продажи транспорта, желающие сэкономить используют подобное для возврата налога.

Схема осуществления такой операции следующая:

Конечно, если подтверждающая документация о покупке транспортного средства отсутствует, оформление возврата налогового сбора потребует больше сил, однако все же это можно сделать. Если же авто в собственности находится меньше 3-х лет, вычет предоставляется в любом случае, независимо от того, какова стоимость автомобиля.

Возврат подоходного налога полагается человеку только один раз за всю его жизнь. Иначе говоря, если собственник уже покупал жилье, возвращал НДФЛ на обучение, то овторное получение подобной льготы невозможно.

Можно ли вернуть налог с покупки автомобиля в кредит

В соответствии с положениями Налогового Кодекса, у налогоплательщика есть возможность получить вычет на проценты по займу (не относится к сумме основного кредита), если ими была оформлена ипотека на покупку объекта жилой недвижимости либо для рефинансирования уже полученного раньше жилищного кредита.

Никаких иных возможностей получить налоговый вычет в случае приобретения дорогостоящего имущества в кредит на законодательном уровне не предусматривается. Причем это правило действует не только в отношении транспортного средства, но и всех потребительских займов.

В конце следует отметить, что в 2015 году депутаты ЛДПР внесли на рассмотрение в Госдуму законопроект, позволяющий вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, однако до сих пор подобный закон так и не приняли. Так что остается только ждать, пока не внесут соответствующие поправки в налоговое законодательство.

Читайте так же:  Возврат ндс с покупки недвижимости

Как получить налоговый вычет при покупке автомобиля?

Транспортное средство (ТС) – официально зарегистрированный объект собственности, являющийся согласно ст. 130 ГК РФ движимым имуществом. Его владелец платит особый вид налога – транспортный. При покупке автомобиля гражданам следует знать, смогут ли они компенсировать часть потраченных денег, получив налоговый вычет.

Положен ли возврат налога при покупке автомобиля

Получение имущественных вычетов установлено ст. 219 НК РФ. Согласно статье, он предоставляется за расходы:

  • На покупку жилого помещения, дома или земельного участка.
  • На строительство дома, разработку проектных документов.
  • На отделочные и ремонтные работы, приобретение стройматериалов.
  • На погашение ипотечных процентов.

Несмотря на то что ТС подлежит официальной регистрации и является объектом налогообложения, речь о возврате налога за покупку машины в кодексе не идет. Следовательно, льгота предоставляется.

Налог с продажи автомобиля: варианты экономии

Продажа автомобиля подразумевает доход. Как известно, значительная часть прибыли граждан облагается НДФЛ. Реализация машины не исключение. Отчислять 13% с такой сделки необходимо в следующих случаях:

  • ТС находилось в собственности менее 3 лет.
  • Цена продажи превышает стоимость приобретения.
  • Доход превышает 250 тыс. руб.

Каждый гражданин старается сэкономить деньги или ищет способы полного освобождения от уплаты налога. И закон позволяет это сделать.

Имущественный вычет

Налоговые вычеты предоставляют не только на расходы, но и на доходы плательщиков НДФЛ. Граждане, владевшие авто менее 3 лет и продавшие его, обязаны до 30 апреля следующего года подавать декларацию 3-НДФЛ с указанием объема вырученных средств. А до 15 июля заплатить 13% с продажи.

Согласно п. 2 ст.219 НК РФ, разрешается уменьшить налоговую базу:

  • На величину средств, потраченных на покупку автомобиля. Подтверждается документами: чеками, квитанциями, договором передачи прав собственности с указанием стоимости.
  • На 250000 руб. – максимальный размер налоговой льготы. Распространяется на все проданные объекты имущества в течение года, а не на каждый в отдельности.

Гражданин сам может выбрать наиболее выгодный для него вариант и воспользоваться им.

Пример:

Иванов М. О. купил в 2015 году внедорожник за 700000 руб., в 2017 году он продал его за 800000.

  1. Иванов не знал о возможности уменьшения базы налогообложения. Тогда он заплатит:800000 * 0,13 = 104000.
  2. Воспользовавшись вычетом, НДФЛ составит:(800000 – 250000) * 0,13 =71500.
  3. Уменьшив доход на величину расходов на автомобиль, Иванову придется заплатить:(800000 – 700000) * 0,13 = 13000.

В случае с Ивановым, самый выгодный вариант экономии – третий.

СОВЕТ! Приобретая какое-либо дорогостоящее имущество, сохраняйте документы, подтверждающие расходы.

Отличительной особенностью данной налоговой льготы является то, что ее получение не зависит от дохода гражданина и уплаты им НДФЛ. Оформление вычета требует предоставления документов, подтверждающих право на него. Среди них:

  • паспорт;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • паспорт транспортного средства (ПТС);
  • договор купли-продажи, дарения или наследования;
  • платежные документы, доказывающие ваши расходы.

Заявление на получение налогового вычета желательно подать в день подачи 3-НДФЛ.

Продажа без получения прибыли

Автомобиль сильно подвержен износу, поэтому сделки купли-продажи такой собственности зачастую не приносят доход. От уплаты НДФЛ освобождены лица, продавшие свою машину:

  • дешевле, чем она была приобретена;
  • за цену покупки;
  • менее чем за 250000 руб. (обусловлено предоставлением вычета на эту сумму).

Чтобы подтвердить право на освобождение от налога, в инспекцию необходимо представить доказательство расходов: квитанции, расписку в получении денег, чеки и т. д.

Метод взаимозачета

Такой способ экономии допустим, если помимо реализации автомобиля приобреталось недвижимое имущество. Принцип следующий: продав ТС, гражданин обязан заплатить 13%. Но, купив жилье в этом же году, у него возникает право на возврат НДФЛ, если до этого он им не пользовался. Сумма компенсации может быть зачтена в счет уплаты налога.

ВАЖНО! Применяя метод взаимозачета, право на налоговый вычет в размере 250 тыс. руб. при продаже не пропадает.

Пример:

Петров М. А. в 2016 году получил в дар кроссовер и продал его за 900 тыс. руб. В этом же году он купил квартиру за 1,3 млн руб. Возврат НДФЛ за приобретение недвижимости ранее он не получал.

Налог с реализации ТС: (900 – 250) * 0,13 = 84,5 тыс.

Возмещение 13% с покупки квартиры: 1,3 млн * 0,13 = 169000

Остаток: 169000 – 84500 = 84500

Сумма НДФЛ, подлежащая оплате, компенсируется выплатой. Остаток возврата Петров М. А. может получить после подачи соответствующих документов и декларации 3-НДФЛ.

Возврат налога при покупке машины в кредит

Сделка по приобретению ТС с использованием заемных средств ничем не отличается от покупки за свой счет. У покупателя всего лишь возникает дополнительное договорное соглашение с банком. Поэтому возможность получения налогового вычета при покупке автомобиля в кредит законодательством не предусмотрена.

При продаже такой машины раньше чем через 3 года владения, гражданин также обязан заплатить НДФЛ. При этом рассчитывая налоговую базу путем вычитания расходов, он вправе учесть расходы по уплаченным процентам за автокредит.

Пример:

Видео (кликните для воспроизведения).

Береснев О. Н. купил в 2015 году автомобиль с использованием заемных денег за 1 млн. руб. Срок погашения долга – 5 лет. Каждый год он платит 230 тыс. руб.: 200 тыс. – основная задолженность, 30 тыс. – проценты. В 2017 году ТС продали за 1,2 млн.

НДФЛ составит: (1200000 – 460000) * 0,13 = 96200руб.

Ответственность за нарушение закона

Иногда в попытках сэкономить или уклониться от уплаты налога граждане не соблюдают действующие правила. В случае выявления ошибок к нарушителю применяют штрафные санкции.

Есть две основные группы нарушений:

  1. Отсутствие декларации 3-НДФЛ.
  2. Занижение суммы сделки в договоре.

В первом случае, в зависимости от получения или не получения прибыли, гражданина привлекут к ответу по ст.119 НК РФ. Вторая ситуация будет рассмотрена как уклонение от уплаты налога и наказываться по ст. 122 НК РФ. Наказание по обеим статьям – выплата штрафа.

Положениями Российского законодательства не полагается налоговый вычет при покупке машины как за собственные деньги, так и кредитные. Однако в случае ее продажи гражданина могут освободить от уплаты НДФЛ или предоставить льготу. Если выявлены попытки использования незаконных методов экономии, виновное лицо привлекут к ответственности.

Читайте так же:  Перенос отпуска – как это происходит

Налоговый вычет при покупке автомобиля

Последнее обновление 2019-01-08 в 10:50

Один из наиболее популярных видов льгот — это вычет на приобретение имущества. Он составляет 13% от стоимости покупки, но не более чем 2 000 000 руб.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

  • Возврат налога при покупке автомобиля законодательно не предусмотрен, хотя автомобиль и является имуществом.

Автовладельцы задаются вопросом, можно ли получить налоговый вычет при покупке машины, ведь она является имуществом и по стоимости может не уступать жилью, а иногда и даже превосходить его.

Для этого необходимо обратиться к п. 1 ст. 220 НК РФ, где приведен список имущества, при приобретении которого налогоплательщик имеет право претендовать на предоставление налоговой льготы в виде вычета.

Согласно вышеуказанной норме закона к такому имуществу относится:

  • купленная квартира, комната, дом, либо доли в них;
  • купленный земельный участок, для последующего возведения жилой недвижимости, либо находящийся под уже построенным домом;
  • построенный жилой дом, доля в нем.

Согласно пп.3 п. 1 ст. 220 НК РФ, а также письму Минфина России от 21.05.10 № 03-04-05/9-277 этот перечень является исчерпывающим и никаких транспортных средств в этом перечне нет.

Возможен ли будет возврат подоходного налога при покупке машины в 2019 г. в новой редакции закона?

Смогут ли граждане, планирующие приобретение транспортного средства получить налоговый вычет при покупке автомобиля в 2019 году?

Еще в 2015 году депутаты ЛДПР подготовили законопроект о внесении автомобиля в перечень имущества, при приобретении которого можно будет претендовать на получение вычета. При этом он предусматривал ряд ограничений:

  • автомобиль должен быть новым;
  • автомобиль должен быть отечественный или бюджетная иномарка, произведённая в РФ;
  • сумма вычета не должна превышать 500 000 руб.;
  • вычет должен предоставляться только один раз.

Также предполагалось, что будет составлен конкретный перечень марок и моделей транспортных средств и предоставлять вычет, только если гражданин приобретает автомобиль впервые.

Эти поправки были призваны стимулировать потребителей приобретать новые автомобили отечественных марок и тем самым способствовать развитию российского автопрома.

  • В настоящий момент — это только законопроект, который так и не был внесён даже на рассмотрение в Государственную думу, поэтому чтобы иметь возможность получить налоговый вычет при покупке машины в 2019 году новый закон должен быть принят и вступить в силу. Если это произойдёт, то Вы сможете вернуть сумму до 65 000 руб.

Пример 1

Пример 2

Предусмотрен ли налоговый вычет при покупке машины в кредит?

В перечне налоговых льгот, помимо возврата НДФЛ за покупку имущества предусмотрена возможность также получить вычет с суммы процентов, уплаченных за пользование кредитными средствами, которые пошли на приобретение указанного имущества.

Входит ли сюда возврат налога за машину, приобретенную с привлечение кредитных средств?

  • Исходя из изложенной выше информации возврат НДФЛ за автомобиль, приобретенный за кредитные средства по действующему в настоящее время налоговому законодательству — невозможен.

Такая возможность у налогоплательщиков появиться только после принятия соответствующих поправок в законодательство, и только с рядом ограничений.

На сегодняшний день у граждан имеется возможность получить имущественный вычет с продажи машины и только, а за покупку — к сожалению, нет.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(191 оценок, средняя: 4,66)

Налоговый вычет при покупке машины

В некоторых случаях, при совершении крупных и важных покупок, государство дает нам возможность использовать особые льготы – налоговые вычеты. Они равны 13% от стоимости покупки или оплаченной услуги.

На деле это касается в основном покупки жилья и выплаты кредитов за него, оплаты услуг по лечению или образованию. Существуют и другие условия получения налоговых вычетов.

В связи с этим у многих автовладельцев возникает закономерный вопрос: как получить налоговый вычет при покупке машины и возможен ли он в принципе? Ведь автомобиль для многих является необходимым условием жизни, а уж о его цене и говорить не приходится. Некоторые автомобили с легкостью меняют на квартиры, поэтому получить возврат 13% от их стоимости было бы очень привлекательно.

Чтобы разобраться, возможен ли возврат налога при покупке транспортных средств и какова процедура получения налогового вычета, предлагаем обратиться к нашей статье.

Законодательство России о налоговых вычетах

Главным третейским судьей в вопросах получения налоговых вычетов служит статья 220 Налогового кодекса. И она, к сожалению, ничего не говорит о возможности сделать налоговый вычет при покупке машины. Касается это и приобретения транспортных средств в кредит – возврат 13% от его стоимости невозможен.

Список случаев для возврата НДФЛ следующий:

  • Платное образование.
  • Покупка жилья или его строительство (как собственными средствами, так и с помощью займов и кредитов);
  • Оплата ипотечных кредитов на жилую недвижимость;
  • Покупка земли под строительство дома;
  • Покупка дорогих лекарств или оплата лечения;
  • Перечисление взносов в накопительную часть пенсии или оплата взносов в негосударственные пенсионные фонды.

Как видим, налоговый вычет возможен только при покупке недвижимого имущества, к которому автомобили не относятся. Получить налоговый вычет при покупке авто нельзя.

Зато сделки по продаже автомобилей налогом облагаются, если вы владеете автомобилем менее трех лет. Продажа дает вам доход, за который и предстоит уплатить налог в государственный бюджет.

Размер этого налога зависит от множества факторов и подробно рассчитывается в налоговой организации. В нее же предстоит отнести и заполненную налоговую декларацию вместе с другими документами.

Расчет налоговых вычетов при продаже автомобиля

Министерство финансов РФ в одном из своих писем дало комментарий на список имущественных операций и услуг, по отношению к которым возможен возврат налогов.

Читайте так же:  Порядок использования корпоративных карт

Оно сообщило, что перечень исчерпывающий, изменению и дополнению не подлежит. То есть ждать внесения в этот список приобретение ТС не стоит.

Другая ситуация сложилась с покупкой автомобилей. Чтобы узнать, какие льготы возможны при продаже, в расчет владения срок владения машиной и ее цена. Если гражданин владеет машиной более трех лет, то претензий к нему нет – платить подоходный налог и заполнять декларацию не придется.

  • Срок владения автомобилем ровно 3 года. Под сроком владения собственностью НК подразумевает точные месяцы подряд, т.е. учитывается не календарный год, а 12 месяцев со дня покупки. Для получения льготы нужно, чтобы срок владения был более 36 месяцев. Пример: вы купили машину в январе 2012 года, а продали в феврале 2015 года – срок владения 37 месяцев, платить налог не придется.
  • Проблема неполного месяца. Если рассчитывать период в месяцах, то в расчет не берется неполный месяц. Отсчитывайте срок 36 месяцев с учетом только полных месяцев (месяц считается полным, если уже закончились его последние сутки). В это правило внесло сумятицу Письмо Минфина РФ от 26 февраля 2013 года, которое обязала в срок владения включать и неполные месяцы. В итоге – лучше дождаться окончания последнего 36 месяца, чтобы наверняка не платить налог при продаже.

Виды налоговых вычетов при продаже движимого имущества

Первый вид вычета. Идеальным вариантом будет продажа автомобиля по цене его покупки. Понятно, что на практике это крайне сложно. Однако экономия будет и в случае разницы цены продажи и покупки. Такой метод можно назвать «от цены продажи отнимите цену покупки». Его можно применить, если вы сохранили на руках документы, в которых прописана точная сумма покупки машины.

Размер налога будет рассчитываться не с полной стоимости продажи, а только от разницы в стоимости:

(Цена продажи ТС – Цена покупки ТС) * 13%

Если цена продажи будет ниже, чем цена покупки, то платить налоги не нужно. Однако заполнить налоговую декларацию все же придется (если автомобиль вам принадлежал меньше трех лет).

Случается, что документы о покупке машины не сохранились к моменту ее продажи. В этом случае надо взять в отделении ГИБДД справку-счет, которая подтвердит стоимость покупки. Такой вариант идеально подходит тем автолюбителям, которые купили машину, а не получили в наследство или в дар.

Второй вид вычета. Стандартный вычет для движимого имущества определен законом в 250 тысяч рублей. Если машина стоит не более этой суммы, то доход от ее продажи не подлежит налогообложению. Это хорошая новость для тех, у кого не сохранились документы о первоначальном приобретении автомобиля и для тех, кто получил машину по наследству или в дар.

К примеру, вы продали машину, полученную по наследству, за 220 тысяч – налог в 13% платить не придется. Налоговый вычет в 250 тысяч рублей действует на все имущество, проданное в течение одного года. Это значит, что данной льготой за год можно воспользоваться один раз. Если сумма продаж превысила 250 тысяч, то налог будет рассчитываться с размера этой превышенной суммы.

Третий вид вычета. Процедура взаимозачета применима в случае, если за один год вы не только продали машину, но еще и приобрели другое имущество (дом, квартира, земельный участок), с которого можно вернуть подоходный налог. Идеальный вариант – покупка дома за 1,5 млн. рублей и продажа авто за эту же сумму. С покупки дома вы можете вернуть 13%, а с продажи машины должны заплатить 13%. Произойдет взаимозачет и все останутся при своих.

Другой пример. Гражданин N купил квартиру за 1,2 млн. рублей и продал автомобиль за 1 млн. рублей. Машина была ему подарена и находилась в собственности менее трех лет.

Налог с продажи автомобиля:

(1 000 000 – 250 000) * 13% = 97 500

Налоговый вычет с квартиры:

1 200 000 * 13% = 156 000

При взаимозачете от налогового вычета отнимем сумму налога с продажи автомобиля:

156 000 – 97 500 = 58 500

Значит, заполнив налоговую декларацию, гражданин N сможет получить на руки 58 500 в качестве налогового вычета с покупки квартиры. За продажу авто налоги платить не придется.

Налоговый вычет при покупке машины невозможен, будь то покупка наличными или в кредит. Но получить значительную экономию при продаже автомобиля вполне возможно, если знать основные налоговые механизмы в этой области.

Как вернуть деньги за покупку автомобиля: разбираемся детально

Если гражданин уже получал налоговый вычет, то он обязательно задумается над вопросом, можно ли вернуть 13% от покупки машины. Ведь машины – не дешевые средства передвижения. Есть модели, которые стоят дороже квартир.

Поэтому многие и задумываются о возможностях возвращения подоходного налога при приобретении средства передвижения. Давайте разберемся, положен ли налоговый вычет при сделке купли-продажи автомобиля и какие есть легальные способы экономии средств при приобретении авто.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля

  1. Обычная покупка. В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.
  2. Получение транспортного средства в наследство. В данном случае началом владения является день смерти бывшего собственника.
  3. Получение машины в дар. Срок владения здесь начинается с момента подписания договора.

Общая информация

Чтобы ответить на вопрос, можно ли вернуть 13% от покупки машины или любого другого транспортного средства, стоит разобраться в условиях и правилах получения возврата средств.

Получить налоговый вычет могут следующие лица:

  1. Резиденты России, которые трудоустроены официально, ранее не получавшие уплаченные по налогам деньги в полном объеме.

Это интересно! Каждый гражданин должен четко разделять понятия «резидент» и «нерезидент». Если сказать простыми словами, резидент – это лицо, которое постоянно проживает на территории Российской Федерации. Но есть и некоторые дополнения, например, лицо должно иметь гражданство или вид на жительство в России. При этом гражданин должен проживать на территории РФ не менее полугода и не иметь вида на жительство в другой стране.

  1. Пенсионеры, которые удовлетворяют вышеперечисленным условиям. При этом пенсионер должен был работать какой-либо период за 36 месяцев до момента подачи заявления на вычет.
Читайте так же:  Ооо с ндс плюсы и минусы

Возврат средств осуществляется на покупку (затраты):

  1. Недвижимого имущества (квартира, дом, дача, земельный участок для строительства жилого помещения).
  2. Образование детей.
  3. Лечение себя или близких родственников.
  4. Благотворительные цели.

Это важно! Автомобиль не входит в перечень, по которому можно вернуть уплаченный налог.

Значит, 13 процентов от покупки машины или любого другого транспортного средства вернуть нельзя. Но можно ли как-то вернуть деньги? Или сэкономить средства на приобретении автомобиля? Давайте разбираться.

Можно ли вернуть налог за покупку автомобиля

Если вы уже получали налоговый вычет, приобретая недвижимость, то может возникнуть вопрос: «А предусмотрена ли аналогичная компенсация при сделке с автомобилем?» Машины относятся к дорогим товарам. Кроме того, нередко их приобретают на заемные средства, поэтому любые выплаты станут экономией для водителей.

Что делать, если документы о покупке не сохранились

Если по каким-либо причинам не удалось сохранить документы, подтверждающие покупку транспорта, переживать не стоит. В этом случае также можно рассчитывать на компенсацию, однако тут могут возникнуть некоторые сложности. Во-первых, вас по-прежнему освобождают от выплат, если продаёте автомобиль более чем через три года использования. Во-вторых, продажа машины по цене меньшей, чем 250 тысяч рублей, также не облагается налогом. Более того, если вы продаёте транспортное средство по цене более чем 250 000, то сумма, по которой будет рассчитаны обложения, вычисляется за исключением этих денег. Например, если продаёте транспорт за 500 000 и нет документов, подтверждающих его приобретение, то заплатить придётся. Но 13 процентов будут браться не от полной стоимости, а от числа, оставшегося после вычета 250 тысяч рублей. То есть продавец будет должен заплатить 0,13 × (500 − 250) = 32 500 рублей. Если сохранились бумаги с указанием, например, что за транспортное средство было отдано 600 000 рублей, то от выплат вас освобождают.

Таким образом, возврат налога при покупке машины государством не предусмотрен и получить компенсацию не удастся. Вероятно, когда-нибудь это станет реальным, если государство посчитает, что автомобиль очень ценен и необходим, но пока такой возможности нет, так как личный транспорт — это, скорее, роскошь. Но, с другой стороны, можно уменьшить обложения или вовсе избавиться от них, когда решите реализовать транспортное средство. Нам будет очень интересно узнать, насколько полезной оказалась настоящая статья.

Варианты возврата 13 процентов от покупки машины

Поэтому многие и задумываются о возможностях возвращения подоходного налога при приобретении средства передвижения. Давайте разберемся, положен ли налоговый вычет при сделке купли-продажи автомобиля и какие есть легальные способы экономии средств при приобретении авто.

Возврат налога при покупке автомобиля: существует ли налоговый вычет

Не редкость сегодня услышать: «Купил квартиру? А налог вернул?». Да, это удобно, выгодно. Кто же от этого откажется? Сначала мы долго привыкали к имущественному налоговому вычету на жилье, казалось все сказками, однако сегодня каждый риэлтор, да и простой покупатель и продавец знают, что такое возврат НДФЛ при покупке жилья и тонкости этого вопроса.

Совет 1: Как вернуть 13% с покупки машины

Подпункт 3 пункта 1 статьи 220 указанного нормативно-правового акта предусматривает, что при приобретении квартиры гражданин Российской Федерации имеет право на получение так называемого налогового вычета, который представляет собой уменьшение суммы денежных средств, которая облагается налогом. Фактически это означает предоставление такому гражданину права не уплачивать налог с этой суммы, которое обыкновенно реализуется путем возврата ему излишне уплаченных денежных средств.

Возврат подоходного налога при покупке машины в 2018 году

Если автомобилем гражданин владел свыше 3-х лет, никаких взаимоотношений с налоговой при проведении сделок, иметь ему не обязательно. Нередко этим пользуются некоторые автолюбители, оформляя генеральную доверенность на покупателя. А по прошествии оговоренного срока, оформляют сделку по всем правилам.

Покупка машины станет не такой страшной вместе с государством

Видео (кликните для воспроизведения).

На первый взгляд, все три способа отлично понятны новоявленным автовладельцам, поэтому рассматривать их не следует. Однако только личное посещение осталось традиционным для населения, поэтому два иных подхода требуют внимания. Хотя личный визит остается привлекательным лишь из-за привычки. К сожалению, по сей день сохранились ужасные очереди, которые заставляют потратить массу свободного времени.

Источники


  1. Фохт-Бабушкин, Ю.У. Искусство в жизни человека. Конкретно-социологические исследования искусства в России конца XIX — первых десятилетий XX века. История и методология / Ю.У. Фохт-Бабушкин. — М.: Алетейя, 2016. — 788 c.

  2. Малько, А.В. Теория государства и права (для бакалавров). Учебник / А.В. Малько, др.. — Москва: Высшая школа, 2015. — 196 c.

  3. 20 лет Конституции Российской Федерации. Актуальные проблемы юридической науки и правоприменения в условиях совершенствования российского законодательства. Четвертый пермский международный конгресс ученых-юристов (г. Пермь, 18-19 октября 2013 г.): моногр. . — М.: Статут, 2014. — 643 c.
Возврат налога при покупке автомобиля
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here