Налоговый вычет за роды

Важная информация в статье: "Налоговый вычет за роды" с профессиональной точки зрения. Все вопросы можно задавать дежурному специалисту.

В современном мире платные услуги за подготовку к родам и сами роды могут ударить по кошельку даже обеспеченной семьи. И не все родители знают, что часть денег за платные услуги, которыми вы, вероятнее всего, будете пользоваться, можно вернуть законным путём. Мы решили рассказать о том, как сохранить ваш семейный бюджет в целости и сохранности.

Содержание:

Из статьи вы узнаете о налоговом вычете за платное ведение беременности и роды.

Что можно вернуть?

Деньги, которые мы будем возвращать, называются подоходным налогом и составляют 13% от средств, заработанных и потраченных вами в течение года на различные услуги. Их перечень закреплён в специальном документе от Правительства Российской Федерации.

Если возвращаться к нашей теме, то вернуть подоходный налог вы можете за почти все платные услуги, связанные с беременностью: УЗИ, платные осмотры гинеколога, комплексное ведение беременности, платные роды, анализы и другие процедуры.

«Для медицинских услуг: налоговое законодательство предусматривает, что каждый гражданин имеет право на получение налоговых вычетов, если он осуществляет трудовую деятельность и уплачивает в бюджет предусмотренные законом налоги и сборы».

Сергей Гутник, независимый эксперт-юрист

Но всё не так радужно, как вы могли бы подумать. Государство готово вернуть счастливой семье лишь ту сумму, которая была уплачена в качестве налога в отчётном налоговом периоде (то есть за 1 год). Например, из заработанных за год 50000 рублей в ваш кошелёк вернутся не более 13%, то есть не более 6500 рублей.


Ведение и планирование беременности

Найдите лучшую частную клинику и специалистов
для наблюдения беременности в Красноярске!

Перейти в каталог

Но и это ещё не всё. Существует ограничение по общей сумме выплат — не более 13% от заработанных 120000 рублей, то есть максимальная сумма к возврату составит 15600 рублей. Это тот потолок, выше которого не прыгнуть.

Установленные рамки, о которых мы рассказываем выше, не касаются дорогостоящего лечения. Если во время вашей беременности или родов имели место такие услуги (например, оплата ЭКО), то вычет будет считаться иным образом: можно вернуть вычет со всей суммы лечения (то есть больше обозначенных выше 15600 рублей). Однако вы не можете забрать больше денег, чем заплатили налогов (точнее — суммы налога на доходы физических лиц, иначе — НДФЛ).

И последнее, о чём мы хотели бы напомнить порядочным налогоплательщикам, собравшимся возвращать деньги. Вернуть налог можно за последние три года (так что не забывайте сохранять договоры на оказание услуг и чеки), а заниматься этой процедурой может не только мама ребёнка, но и отец, если вы состоите в официальном браке. Почему это важно? Всё очень просто — кто платит больше налогов, тот и получает большую сумму к возврату. И об этом не стоит забывать.

Кто имеет право на налоговый вычет?

Следует немного рассказать о критериях — о том, кто именно имеет право на возврат уплаченной за ведение беременности и прочие услуги суммы. Итак:

  • Вы должны быть гражданином РФ и иметь доход, с которого платите НДФЛ
  • Пользоваться услугами российских медицинских учреждений, имеющих лицензию
  • Тратить свои личные средства на оплату услуг, за которые предусмотрен возврат
  • Ваш годовой доход менее 2 млн рублей

Если ведение беременности и роды не проходили на территории нашей страны или вы пользовались услугами медицинского центра без лицензии, то вернуть часть потраченных денег не получится. Таковы правила. К слову, ознакомиться с лицензией, сроком годности последней лучше сразу — попросите копию у сотрудников медицинского учреждения.

«В частности, подп. 3 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ предусматривает, что налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде, за медицинские услуги, оказанные налогоплательщику, его супругу (супруге), родителям, детям в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет в соответствии с Перечнем медицинских услуг, установленных Постановлением Правительства РФ.

Исходя из этого, человек вправе получить вычет за другого, если он не получал медицинскую услугу, но оплачивал её за счёт собственных средств».

Сергей Гутник, независимый эксперт-юрист

Процесс возврата денег

Прежде всего, сразу задумайтесь о том, кто будет получать налоговый вычет за беременность (вы или супруг): на этого человека нужно будет оформлять услуги в медицинских учреждениях. К слову, декларацию о доходах со всеми примечаниями также будет подавать это лицо.

Для получения налогового вычета необходимы следующие документы:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ
  • Оригинал и копия договора на оказание лечебных услуг
  • Копия договора на оказание лечебных услуг
  • Копия лицензии медицинского учреждения
  • Копии платёжных документов, подтверждающие внесение денежных средств
  • Справка с места работы по форме 2-НДФЛ

Итак, осталось несколько шагов до получения средств. Отметим, что подавать заявление можно на следующий год после получения услуг.

То есть если вы родили ребёнка в 2017 году и в этом же году проходили все необходимые обследования, сдавали анализы и вообще вели беременность, то подавать документы необходимо в 2018 году. И помните правило о том, что в декларации могут быть платные услуги за три предыдущих года. Наша инструкция:

  1. Подготовьте документы и не забудьте о данных счёта в банке, на который поступят возвращённые вам средства
  2. Заверьте документы и копии
  3. Заполните декларацию 3-НДФЛ
  4. Напишите заявление
  5. Оформите необходимые документы на получение средств по установленным образцам (их вы найдете в налоговой или на сайте)
  6. Предъявите все документы в налоговый орган по месту прописки лично или по доверенности
  7. Дождитесь результатов по вашему заявлению
  8. Получите деньги

Отказ от вычета возможен по нескольким причинам. Например, если клиника не имела лицензии на оказание данного вида услуг; оплата услуг была произведена не за счёт личных средств налогоплательщика; собран неполный пакет документов.

Надеемся, что наши советы помогут вам получить вычет за платное ведение беременности и другие медицинские услуги. Относитесь ответственно к своему семейному бюджету и пользуйтесь всеми возможностями, которые гарантированы государством.

Социальный вычет на ведение беременности

Однако если роды осложненные и проходили с кесаревым сечением, то сумма, налог от которой возвращается, возрастает. За дорогостоящее лечение выплачивается вычет от всей суммы, израсходованной на лечение.

  • Размер вычета 13%, поэтому сумма вычета не превышает 15 600. Но, если речь идет о дорогостоящем лечении, то сумма в рублях возрастает, а доля – 13% – остается неизменной.
  • Сумма вычета не может превышать суммы уплаченных вами налогов за этот год. То есть, если вы получили 100 000 рублей суммарно за год, то вы заплатили в качестве налогов всего 13 000. И сумма, которую государство вам вернет, не будет больше 13 000. Все суммы доходов и уплаченных налогов указаны в справке 2-НДФЛ.
  • Получать вычет можете не только вы, но и муж (если он платил налоги).
Читайте так же:  Вопрос про начисления жку

Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности

Таким образом, даже если вы не работали в этом году и не платили налогов, ваш законный супруг может получить налоговый вычет за ваше лечение и платные роды.

  • После того, как вы подадите документы на налоговый вычет, по закону ваше обращение будет обрабатываться три месяца. Поэтому стоит рассчитывать примерно на 4-5 месяцев до получения вычета.
  • Именно на эти важные моменты стоит обращать внимание, ведь может возникнуть много вопросов при получении денежных средств в виде налогового вычета.
    Всё о получении социального налогового вычета за дорогостоящее лечение читайте здесь. Куда обращаться и как оформить налоговый вычет за роды – инструкция Чтобы получить налоговый вычет, вам необходимо будет собрать определенные документы и подать их в налоговую.

Как вернуть налог за платное ведение беременности и роды?

  • Лечение должно производиться в медучреждениях РФ.

Если беременность или роды велись за пределами России, то налоговый вычет заявить по данным расходам будет нельзя.

  • Медучреждение, оказывающее медуслуги, должно иметь лицензию на осуществление меддеятельности;
  • 120 000 руб. – если услуги относятся к обычным (не дорогостоящим). Такой услугой, в частности, является ведение беременности и родов (не осложненное).

Необходимо отметить, что данная сумма является общей по всем видам социальных НВ.

Налоговый вычет на роды и ведение беременности

Беременность и налоговый вычет

Законом разрешены следующие способы предоставления документов сотрудникам инспекции: п/п Способ передачи документов на получение вычета Преимущества Недостатки 1 Личное посещение Этот способ зарекомендовал себя в качестве самого надежного, так как нередко налоговики просматривают документы переданные налогоплательщиком сразу при сдаче. В этом случае при обнаружении недочетов, сотрудник ФНС сразу уведомит физлицо о необходимости внести исправления.

Тем не менее, не каждый работающий гражданин может выделить время на поход в инспекцию. 2 Услуги почты Имеет смысл таким образом предоставить документы только, если отделение почты находится в шаговой доступности, а управление налоговой очень далеко. Существенным недостатком такой передачи декларации является то, что в случае выявлении ошибок, налогоплательщик узнает об этом по истечении нескольких месяцев.

Налоговый вычет за платные роды и ведение беременности в 2018 году

Налоговый вычет за платное ведение беременности и платные роды

Налоговый вычет предоставляется в объеме понесенных расходов, но не более 120 000 рублей в налоговом периоде (один год), по дорогим видам лечения в клиниках России размер налогового вычета принимается в объеме произведенных de-facto расходов. Следует также отметить, что наличные средства не могут быть получены, поэтому следует открыть счет в банке.
Какие условия получения социального налогового вычета? — Услуги по лечению должны оказываться исключительно лицензированными медицинскими учреждениями Российской Федерации; — лекарства и медикаменты четко определены Постановлением Правительства РФ; — налогоплательщиком потрачены свои средства; — лечение назначено лечащим врачом.

Налоговый вычет по ндфл

По каким расходам можно получить возмещение

  1. Платное ведение беременности и родов;
  2. Осложнения, возникшие в период беременности и родов, а также в послеродовой период;
  3. Выхаживание недоношенных детей, весом менее полутора килограмм;
  4. Лечение бесплодия посредством ЭКО;
  5. Страховые взносы по ДМС.

Кто может получить НВ

  • Женщина, осуществившая расходы на ведение беременности и родов;
  • Супруг;

Условия для получения льготы Для того, чтобы получить НВ необходимо соблюдение ряда условий, в частности:

  • Заявитель вычета должен быть резидентом РФ и иметь доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%;

Важно, чтобы доход был именно на момент произведения расходов, а не заявления НВ.

Социальный вычет ведение беременности

  • Подготовка полного пакета документов;
  • Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  • Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

Срок составления — 1 день Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом необходимо учесть несколько моментов, которые повлияют на возможность предоставления вычета, поэтому если вы все планируете заранее, то необходимо будет воспользоваться следующими советами:

  • Если роды будут обычными, то максимальная сумма вычета составляет 120 000 руб., т.е. с суммы, затраченной на лечение вы получите 13%.

Социальный вычет на ведение беременности

Скачать налоговые пояснения о налогоплательщиках НДФЛ (НК РФ, ч2, Глава 23, статья 207 ) Скачать налоговые пояснения о налоговой базе НДФЛ (НК РФ, ч2, глава 23, статья 210) Скачать налоговые пояснения о стандартных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 218) Скачать налоговые пояснения о стандартных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 218) Скачать налоговые пояснения о социальных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 219) Скачать налоговые пояснения об инвестиционных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 219.1) Скачать налоговые пояснения о декларации НДФЛ (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 229) Порядок оформления вычета за платные роды Для того чтобы получить налоговый вычет на ведение беременности и платные роды, получатель должен собрать необходимый пакет документов и предоставить их в инспекцию ФНС по месту своей регистрации.

Как оформить налоговый вычет на платные роды

  • Главная
  • Налоговый вычет

В связи с тем, что установленная в России система налогового регулирования предполагает получение гражданами нашей страны социального налогового вычета в том случае, если он понес затраты на свое лечение, у налогоплательщиков возникает право вернуть часть затраченных за оплату медицинских услуг средств. С этой целью налогоплательщики вправе подать в инспекцию документы и получить налоговый вычет за платные роды и ведение беременности. Налоговый вычет за платные роды и ведение беременности: кто может и не может получить вычет Ст. 219 НК РФ определено, что если налогоплательщик произвел затраты, связанные с получением медицинских услуг, то государство должно возместить 13 % от величины понесенных расходов.

Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности

Однако в том случае, когда получить вычет нужно не за прошедший год, а за предшествующие периоды, обратиться можно только в инспекцию ФНС. Кто может получить муж / жена (особенности) Важно! В соответствии с письмом Министерства Финансов № 03-04-05/22028 от 12.05.14г.

у налогоплательщика есть возможность получить налоговый вычет на ведение беременности и платные роды, как на имя супруга, так и на имя супруги. Пара вправе определить, в какой ситуации вычет будет максимальным. Позиция МинФина определяет также, что абсолютно никакого значения не имеет тот факт, что договор и акт об оказании медицинской услуги и платежные документы оформлены на супругу.

Эту точку зрения подтверждает и Гражданский кодекс, в котором содержится информация о совместно нажитом в браке имуществе, к коему можно отнести денежную суммы вычета на лечение супруги.

Как получить налоговый вычет на платные роды: инструкция

Все это получаете в бухгалтерии мед.учреждения.

  • Данные банковского счета, куда вы планируете получить вычет. Ее можно запросить в банке.
  • У вас также могут запросить копию лицензии мед.учреждения, но это — незаконно.
Читайте так же:  Вкладыш в трудовую книжку как оформить образец

Подробное описание услуг, которые относятся к медицинским и оказываются в вашем лечебном учреждении, вы можете запросить в бухгалтерии учреждения — как до, так и после подписания договора. С момента родов до получения вычета должно пройти не более трех лет.

Полезно знать

→ роды — легко

    В течение 15 рабочих дней с момента вручения акта надо предоставить в налоговую свои возражения. Потом у них будет разбор по возражениям, куда вас обязаны вызвать.

Налоговый вычет на роды и ведение беременности

Перед тем, как заполнять декларацию, вспомните, не сдавали ли вы или ребенок платно анализы, не обращались ли платно к врачам (вы или ребенок), не лечили ли зубы, не делали ли ДМС на себя или ребенка (по поводу документов, необходимых для возврата за ДМС, можно почитать здесь). А может ваш ребенок или вы где-нибудь учились или занимались в секции? Имейте в виду, что со всего этого можно возвращать налог (естественно, при условии, что у учреждения есть лицензия на лечение или образование). Как подать декларацию? Подается декларация по месту постоянной регистрации (прописки). Декларацию можно принести лично (и на сайте ФНС есть электронная запись на прием), можно отправить заказным письмом с уведомлением и описью вложения, можно подать через портал Госуслуги.
Документы, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию для возврата вычетов за медицинские услуги (в т.ч.

Налоговый вычет за платные роды и ведение беременности в 2018 году

Соответственно, налогоплательщик получит вычет в сумме 30000*13% + 200000*13% = 3900 рублей + 26000 рублей = 29300 рублей. Таким образом, если доход налогоплательщика позволит, он может возместить именно такую сумму.

Видео (кликните для воспроизведения).

Сколько раз можно воспользоваться Налоговое законодательство определяет, что для получения социальных вычетов не установлено ограничения в количестве. Получать их можно ежегодно в пределах установленного лимита 120000 рублей.

Данное требование не относится к дорогостоящему лечению. Читайте также статью: → «Как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение в 2018?» Сроки возврата денежных средств налогоплательщику После проверки документов налогоплательщика инспекция ФНС отправляет физическому лицу уведомление о принятом решении. Если оно является положительным, то в течение одного месяца налоговики должны произвести выплату суммы возмещения.

Как получить налоговый вычет за платные роды

  • Паспорт гражданина РФ — получателя налогового вычета;
  • Справка о доходах за прошедший год, выданная работодателем;
  • Если вычет будет оформляться на супруга, необходимо подтвердить семейное положение свидетельством о браке и паспортом супруги;
  • Декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Договор с медицинским учреждением и акт об оказании медицинских услуг;
  • Все платежные документы, подтверждающие понесенные налогоплательщиками затраты на ведение беременности и платные роды;
  • Реквизиты счета, на который будет произведено возмещение денежных средств.
  • Куда подавать документы на получение вычета После заполнения декларации на возмещения денежных затрат и подготовки документов, налогоплательщик вправе обратиться в инспекцию ФНС по месту своей регистрации.

Как оформить налоговый вычет на платные роды

Если все документы собраны, декларации заполнены правильно, то все взаимодействие с налоговой службой может быть сведено к отправке документов по почте, а потом к денежному переводу на вашу банковскую карту». Наталья Зимина, исполнительный директор консалтинговой компании «ЭйчАрЛоджистик»: «Многие отказываются от возврата налогового вычета, т.к.

пугаются самой процедуры. Сейчас в сети можно обнаружить много инструкций по алгоритму заполнения, ну или, в крайнем случае, можно обратиться в компании, оказывающие услугу по заполнению 3-НДФЛ. Если планируете делать возврат и сумма вашего лечение меньше 120 000 рублей, стоит собрать все затраты, за которые возможен возврат.

Кроме медицинского лечение детей, возможно, также осуществлять возврат за лечение родителей-пенсионеров. Я сама в 2015 году получала налоговый вычет за лечение моей мамы-пенсионерки.

  • Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ.
  • Справка для предоставления в налоговые органы из лечебного учреждения (в нашем случае — из роддома, берется в бухгалтерии, подойти нужно со своим ИНН, договором и чеками об оплате, также можно такие справки брать в любом медучреждении за любые платные медуслуги, в том числе посещения врача, анализы, УЗИ).
  • Чек об оплате (согласно письму от 17 апреля 2012 г. N 03-04-08/7-76 МинФина справка по п. 3 фактически и так доказывает факт оплаты, так что чеки при наличии справки требовать не имеют права).
  • Заявление с реквизитами вашей банковской карты.
  • Если возвращает налог супруг, то также нужно свидетельство о браке. А если есть возвраты за детей, то свидетельства о рождении.

Однако НИ незаконно требуют договор на оказание услуг и копию лицензии медучреждения.

Как получить налоговый вычет на платные роды

Если номер лицензии мучреждения указан в справке, выданной для предоставления в налоговые органы, копию лицензии требовать не имеют права. В справке из медучреждения должен быть проставлен код 01 или 02, 01 ставится в случае обычных родов, 02 в случае осложненных (например, кесарева).

По ДМС справка не нужна, про то, что нужно, а также про то, можно ли вернуть, если договор на ДМС заключал ваш работодатель, но вы возмещали часть средств, можно почитать здесь. На возврат можно подавать в течение трёх лет, которые отсчитываются с года, в котором осуществляется возврат.

То есть если документы на возврат подаются в 2016 году, то декларации можно подавать за 2015, 2014, 2013 года. Соответственно, заполняются декларации 3-НДФЛ в программах, соответствующих годов.

Договор с медорганизацией может быть заключен 10 лет назад, но вернуть деньги можно только за три последних года.

Возможно, не хватает какого-то документа. Убедите работника службы в том, что вы донесете документ. В любом случае, сохраняйте спокойствие и помните, что вся эта бумажная волокита связана с одним из самых необычных периодов в жизни женщины – беременностью.

Полный пакет документов на налоговый вычет за платные роды Еще раз списком, по порядку перечислим все те документы, которые у вас могут запросить при возврате налогов:

  1. Паспорт РФ получателя вычета.
  2. Если за ваши роды получает вычет муж – свидетельство о браке и ваш паспорт РФ.
  3. Справка о полученных доходах получателя (форма 2-НДФЛ).
  4. Декларация, заполненная на имя получателя (форма 3-НДФЛ).
  5. Договор и акт об оказании медицинских услуг.
  6. Документы об оплате и справку о понесенных издержках.

Налоговый вычет за платные роды 2019

Как оформить налоговый вычет за платные роды

Перед тем, как заполнять декларацию, вспомните, не сдавали ли вы или ребенок платно анализы, не обращались ли платно к врачам (вы или ребенок), не лечили ли зубы, не делали ли ДМС на себя или ребенка (по поводу документов, необходимых для возврата за ДМС, можно почитать здесь). А может ваш ребенок или вы где-нибудь учились или занимались в секции? Имейте в виду, что со всего этого можно возвращать налог (естественно, при условии, что у учреждения есть лицензия на лечение или образование).

Читайте так же:  Как застраховать машину через интернет по осаго

Как вернуть деньги за платные роды с зарплаты мужа? Для этого нужно оформить справку из медучреждения, где плательщиком будет указан он, и также декларацию оформить на него. При возврате НДФЛ за роды нужно знать, что деньги возвращают только за медицинские услуги в родах, за платную палату и прочие услуги деньги не возвращают.

Как получить налоговый вычет на ребенка в 2019 году

Вычеты на детей в 2019 году по предварительным данным остаются без изменений. Согласно государственному кодексу, компенсация положена каждому родителю или официальному опекуну, и зависит от количества детей в семье и очередности их рождения. Сумма налогового вычета будет составлять:

Вычет на ребенка полагается лицам, которые имеют официальное трудоустройство и являются плательщиками НДФЛ. В 2019 году программа, как и ранее, направлена на поддержание семей с небольшим доходом. Это четко прописано в Налоговом кодексе: льгота распространяется на годовой доход гражданина, который не превышает порог в 350 тысяч рублей. То есть, если официальный заработок человека составляет 40 тысяч в месяц, то он получит компенсацию за первые 8 месяцев, до прохождения рубежа в 350 тысяч.

Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности

  • Если роды будут обычными, то максимальная сумма вычета составляет 120 000 руб., т.е. с суммы, затраченной на лечение вы получите 13%. (120 000*13%=15 600 руб).
  • Воспользоваться вычетом может только налогоплательщик (гражданин РФ официально трудоустроенный, за которого работодатель отчислял подоходный налог) и предоставляется он только за тот налоговый период, в котором налогоплательщик произвел оплату медицинских услуг. Вычет за лечение подлежит использованию только за год, в котором была произведена оплата, остаток на следующий год не переносится. Поэтому если вы имеете низкую официальную заработную плату, либо не трудоустроены официально, то необходимо вычет оформить на супруга, но для этого необходимо чтобы именно его данные присутствовали во всех платежных поручениях, чеках и договорах.
  • Клиника, которая будет вести вашу беременность должна иметь лицензию медицинского учреждения на осуществление подобной деятельности и предоставить вам договор на оказание медицинских услуг, а также справку об оплате медицинских услуг выданную медицинским учреждением, оказавшим услугу.
  • Все платежные документы, чеки необходимо сохранять до востребования.
  • Для получения вычета составить декларацию 3-НДФЛ и подготовить все требуемые документы и заявления, далее предоставить их в налоговый орган по месту постоянной регистрации.

В последнее время будущие мамы отдают предпочтения платным клиникам, в которых не только оказывают услуги по ведению беременности, но и принимают роды. Платные роды и все сопровождающие платные услуги по ведению беременности, а именно: осмотры, анализы, УЗИ и тд., относятся к лечению и подлежат применению налогового вычета к уплаченной сумме. Максимальная сумма, потраченная на лечение, с которой можно получить налоговый вычет равна 120 000 рублей. В случае если роды были с применением кесарево сечения, то налоговый вычет можно получить со всей затраченной суммы, т.к. это уже относится к дорогостоящему лечению.

Возврат подоходного налога за платное ведение беременности и платные роды

  • паспортные данные заявителя (копия);
  • сведения о полученных доходах из организации, где официально трудоустроен клиент (2-НДФЛ);
  • при оформлении возврата подоходного налога супругом необходимо свидетельство, подтверждающее вступление пары в брачные отношения;
  • декларация, заполненная заявителем, в которой указаны личные данные потенциального получателя, ежемесячные доходы физического лица, сумма расходов на оплату медицинских услуг;
  • договор, заключённый между организацией здравоохранения и пациенткой, а также акт, свидетельствующий о факте оказания помощи медицинского характера;
  • заявление гражданина;
  • платежные документы и чеки с суммами денег, потраченных на лечебный процесс (препараты, диагностические процедуры, роды на платной основе);
  • реквизиты лицевого счета, куда надо перевести возмещаемые суммы.
  • женщина, которая получала платные консультации в медицинских организациях, – если она имеет официальный заработок и платит налог в размере 13 процентов ежегодно;
  • супруг (отец ребенка) – при наличии официального заработка и уплатиты налога в размере 13 процентов ежегодно.

Налоговый вычет за платные роды и ведение беременности в 2019 году

Государством предусмотрен максимально возможный размер социального налогового вычета в размере 13 процентов от суммы в 120000 рублей. Соответственно, налогоплательщик вправе вернуть затраченные средства в пределах 15600 рублей (120000 рублей * 13 %). Данное требование не распространяется на дорогостоящее лечение, к категории которого относится проведение кесарево сечения. В этом случае, произведенные затраты возмещаются в полном объеме, если подтвердить документально произведенные затраты.

Прежде чем подавать в инспекцию документы, следует определить, относится ли налогоплательщик к категории лиц, имеющих права на получение вычета. Получить социальный вычет на платные роды и ведение беременности может как женщина, так и ее супруг при условии соответствия следующим критериям:

Все тонкости получения налогового вычета за роды по контракту

Бывают ситуации, когда в предоставлении социального возмещения ИФНС вправе отказать. Наиболее вероятны следующие причины отказа:

  1. Неполный объём документации, предоставленной заявителем.
  2. Отсутствие уплаты НДФЛ с доходов заявителя (если единственным источником доходов лица является стипендия, пособие, пенсия).
  3. Документация представлена не по месту постоянной регистрации.
  4. Исчерпан лимит социального налогового возврата НДФЛ.
  5. Выявлены нарушения и несоответствия в ходе камеральной проверки.

Иванов П.П. в 2016 году оплатил расходы на стоматологические услуги в размере 40 000 рублей и оплатил услуги родовспоможения для своей супруги в 200 000 рублей. Общая сумма затрат составила 240 000 рублей. Из этой суммы 200 000 рублей попадают под категорию дорогостоящего лечения. По этим тратам компенсация рассчитывается с полной суммы. Соответственно, Иванов П.П. при предоставлении требуемых для этого справок и договоров получит компенсацию в сумме 40 000 х 13% + 200 000 х 13% = 5 200 рублей + 26 000 рублей = 31 200 рублей.

Налоговый вычет за платные роды 2019

Часть средств возвращается исключительно в тех случаях, если услуги по платному ведению беременности и платным родам были оказаны лицензированным учреждением. Поэтому не забудьте в процессе заключения договора с клиникой убедиться в наличии лицензии, а также ее сроке годности. Идеальный вариант – сразу попросить копию лицензии у сотрудника клиники.

Учитывая, что в данный список входит большая часть всех вариантов лечения и обследования, будущей маме не стоит игнорировать такую возможность. Но право на такие льготы появится только у тех мам, которые смогут подтвердить документально факт платного ведения беременности и платных родов.

Налоговый вычет на лечение в 2019 году

В случае если вы – работодатель, оплачивающий дополнительное медицинское страхование (ДМС) своим работникам, или вы – работник с полисом ДМС, но удержание страховых взносов производится из вашей зарплаты (или же вы по своей инициативе приобрели полис и самостоятельно его оплачиваете), то вы также имеете право на получение налогового вычета.

  • Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Такой рецепт выдается лечащим врачом либо сразу вместе с аналогичным бланком для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте.
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов.
Читайте так же:  Заключение контракта по запросу котировок

Налоговый вычет за платные роды 2018 как заполнить форму

Подачу документов на получение вычета за роды, которые прошли в 2017 году, можно начать в 2018 году, когда календарный год будет закрыт. Заметьте, что за проведение платных УЗИ, платных обследований, платного ведения беременности и платных родов вычет получить можно.

Перед тем, как заполнять декларацию, вспомните, не сдавали ли вы или ребенок платно анализы, не обращались ли платно к врачам (вы или ребенок), не лечили ли зубы, не делали ли ДМС на себя или ребенка (по поводу документов, необходимых для возврата за ДМС, можно почитать здесь). А может ваш ребенок или вы где-нибудь учились или занимались в секции? Имейте в виду, что со всего этого можно возвращать налог (естественно, при условии, что у учреждения есть лицензия на лечение или образование).

Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности

В последнее время будущие мамы отдают предпочтения платным клиникам, в которых не только оказывают услуги по ведению беременности, но и принимают роды. Платные роды и все сопровождающие платные услуги по ведению беременности, а именно: осмотры, анализы, УЗИ и тд., относятся к лечению и подлежат применению налогового вычета к уплаченной сумме. Максимальная сумма, потраченная на лечение, с которой можно получить налоговый вычет равна 120 000 рублей. В случае если роды были с применением кесарево сечения, то налоговый вычет можно получить со всей затраченной суммы, т.к. это уже относится к дорогостоящему лечению.

  • Подготовка полного пакета документов;
  • Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  • Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

Как получить вычет за роды

Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом необходимо учесть несколько моментов, которые повлияют на возможность предоставления вычета, поэтому если вы все планируете заранее, то необходимо будет воспользоваться следующими советами:

Составление 3-НДФЛ для возврата подоходного налога за роды

Оптимальным вариантом составления декларации будет обращение в бухгалтерскую компанию, т.к. составление декларации требует наличие подобного опыта и при наличии допущенных ошибок налоговый орган откажет вам в получении вычета.

Специалисты компании БУХпрофи, после получении всех документов по электронной почте в течение дня составят декларацию и подготовят весь необходимый пакет документов и заявлений. Нет необходимости посещать офис, все документы предоставляются электронно, а готовые документы бесплатно доставляет курьер компании в удобное для Вас место для подписания декларации и заявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

  • Стоимость составления декларации под ключ: 3 500 рублей.

Список требуемых документов для составления декларации и подачи в налоговую

  • Договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг (отдаете копию);
  • Платежные документы, подтверждающие понесенные расходы (чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения — отдаете копию);
  • Справку об оплате медицинских услуг выданную медицинским учреждением, оказавшим услугу;
  • Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности.
  • Копия паспорта;
  • Копия свидетельства ИНН;
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год).

Как оформить налоговый вычет за платные роды

Littleone составил подробную инструкцию, как получить налоговый вычет за платные роды в 2018 году.

Что говорит закон?

Налоговый вычет за оплаченные роды — это предоставляемая государством возможность компенсировать часть денег, уплаченных в бюджет в качестве налога на доход. Так называемые социальные расходы (лечение, обучение, благотворительность, добровольное медицинское и пенсионное страхование) дают налогоплательщику право предъявить требование на возврат 13% от суммы документально подтвержденных трат.

Налоговый вычет можно получить, если вы гражданин РФ. К возврату принимается 13% от суммы потраченной на роды, а также любые осмотры, анализы, УЗИ и т.д., но не более того, что вами было уплачено в качестве налога в отчетном году. То есть если вы заработали в 2015 году 100 000 рублей, заплатили 13% налога, то есть 13 000, то и вернут вам не более 13 000 рублей. Также существует ограничение по общей сумме, потраченной на лечение и обучение, не более 13% от 120 000 рублей (то есть возврат — не более 15 600 руб.) Это не касается дорогостоящего лечения (существует перечень дорогостоящих видов лечения, в него помимо прочего входят осложненные роды, например, кесарево). По дорогостоящему лечению можно вернуть вычет со всей суммы.

Как вернуть деньги за платные роды с зарплаты мужа? Для этого нужно оформить справку из медучреждения, где плательщиком будет указан он, и также декларацию оформить на него. При возврате НДФЛ за роды нужно знать, что деньги возвращают только за медицинские услуги в родах, за платную палату и прочие услуги деньги не возвращают.

Перед тем, как заполнять декларацию, вспомните, не сдавали ли вы или ребенок платно анализы, не обращались ли платно к врачам (вы или ребенок), не лечили ли зубы, не делали ли ДМС на себя или ребенка (по поводу документов, необходимых для возврата за ДМС, можно почитать здесь). А может ваш ребенок или вы где-нибудь учились или занимались в секции? Имейте в виду, что со всего этого можно возвращать налог (естественно, при условии, что у учреждения есть лицензия на лечение или образование).

Как подать декларацию?

Подается декларация по месту постоянной регистрации (прописки). Декларацию можно принести лично (и на сайте ФНС есть электронная запись на прием), можно отправить заказным письмом с уведомлением и описью вложения, можно подать через портал Госуслуги.

Документы, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию для возврата вычетов за медицинские услуги (в т.ч. и роды):

  • Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ.
  • Справка из роддома для налогового вычета (берется в бухгалтерии, подойти нужно со своим ИНН, договором и чеками об оплате, также можно такие справки брать в любом медучреждении за любые платные медуслуги, в том числе посещения врача, анализы, УЗИ).
  • Чек об оплате (согласно письму от 17 апреля 2012 г. N 03-04-08/7-76 МинФина справка по п. 3 фактически и так доказывает факт оплаты, так что чеки при наличии справки требовать не имеют права).
  • Заявление с реквизитами вашей банковской карты.
  • Если возвращает налог супруг, то также нужно свидетельство о браке. А если есть возвраты за детей, то свидетельства о рождении.

На сегодняшний день обращение граждан за налоговым вычетом на лечение достаточно распространенное явление, поэтому медицинские организации при обращении к ним за справкой сами помогут сформировать необходимый пакет документов, переоформить договора на того, кто налог возвращает, приложат копии медицинских лицензий. Поэтому сбор документов отнимает не так много времени и сил, как кажется. Если все документы собраны, декларации заполнены правильно, то все взаимодействие с налоговой службой может быть сведено к отправке документов по почте, а потом к денежному переводу на вашу банковскую карту.

Однако НИ незаконно требуют договор на оказание услуг и копию лицензии медучреждения. Если номер лицензии мучреждения указан в справке, выданной для предоставления в налоговые органы, копию лицензии требовать не имеют права.

Читайте так же:  Как заменить водительское удостоверение по истечении срока

В справке из медучреждения должен быть проставлен код 01 или 02, 01 ставится в случае обычных родов, 02 в случае осложненных (например, кесарева).

По ДМС справка не нужна, про то, что нужно, а также про то, можно ли вернуть, если договор на ДМС заключал ваш работодатель, но вы возмещали часть средств, можно почитать здесь.

На возврат можно подавать в течение трёх лет, которые отсчитываются с года, в котором осуществляется возврат. То есть если документы на возврат подаются в 2016 году, то декларации можно подавать за 2015, 2014, 2013 года. Соответственно, заполняются декларации 3-НДФЛ в программах, соответствующих годов. Договор с медорганизацией может быть заключен 10 лет назад, но вернуть деньги можно только за три последних года.

Программу для заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ можно скачать здесь. Заполняется в программе, соответствующей году заключения договора.

Справка, которую необходимо получить в РД для оформления возврата, должна быть выдана по установленной форме. Форма справки и инструкция по ее заполнению утверждена Приказом МЗ России и МПС России №289/БГ-3-04/256 от 25 июля 2001 года.

В течение какого срока можно получить налоговый вычет за роды по контракту?

  • Подаем декларацию.
  • В течение трех месяцев (максимум) налоговая проводит камеральную проверку, по окончании которой выдает акт камеральной проверки (но если налоговая несоответствий не находит — они сразу принимают решение о предоставлении вычета). За актом должны вызвать по телефону или письменно, в крайнем случае отправить его по почте. Лучше через три месяца им позвонить самим.
  • В течение 15 рабочих дней с момента вручения акта надо предоставить в налоговую свои возражения. Потом у них будет разбор по возражениям, куда вас обязаны вызвать. Хотите — сходите, не хотите — не ходите, возражения представлены, формальности соблюдены.
  • После этого в течение 10 рабочих дней налоговая принимает решение о непривлечении к ответственности, где будет также и про предоставление/непредоставление вычета. За решением также должны вызвать, в крайнем случае — по почте. Опять же надо их терзать и требовать решение.
  • В течение 10 рабочих дней с момента получения решения следует подать апелляционную жалобу в УФНС по СПб. Подается через канцелярию вашей налоговой.
  • Если срок пропущен — можно обжаловать решение в общем порядке путем подачи жалобы непосредственно в УФНС по СПб. Срок подачи — 1 год. Но — отличие от апелляционной жалобы в следующем: при подаче апелляционной жалобы решение вступает в силу со дня его утверждения вышестоящей инстанцией, а обычную жалобу вы подаете на уже вступившее в силу решение. Подача апелляции удобнее, чтобы не пропустить сроки обращения в суд.
  • Апелляционная жалоба рассматривается в течение 1 месяца, и в течение 5 дней должны вам выслать решение. Если через полтора месяца ничего не получили — требуйте. Обычную жалобу рассматривают в те же сроки.
  • После того, как УФНС по СПб утвердит решение районной налоговой, — идите.

Неопытным в заполнении декларации лучше подойти с документами к налоговому инспектору, для проверки правильности, а потом уже можно отправлять письмами. И ждать платежа.

Кроме медицинского лечение детей, возможно, также осуществлять возврат за лечение родителей-пенсионеров. Я сама в 2015 году получала налоговый вычет за лечение моей мамы-пенсионерки. Впечатления от общения с налоговой очень положительные. Деньги вернули в течение двух месяцев.

Также немногие знают (а бухгалтера в некоторых компаниях предпочитают не делать лишнюю работу и не уведомлять сотрудников), что возможен налоговый вычет на ребенка, который могут делать ежемесячно. Его размер составляет 13% от 1400 рублей (за первого и второго ребенка)/от 13% от 3000 (на третьего и следующего) до достижения вашего годового дохода 350 000 рублей (280 000 руб. до 2016 г.). Если вы обнаружили, что налоговый вычет не предоставлялся на работе, то его также можно получить при подаче 3-НДФЛ. А с 2013 года получать налоговый вычет на одного ребенка могут не только его родители, но и официальные супруги обоих родителей».

Полезные ссылки

  • Если Вы хотите, чтобы деньги вам перевели на счет любого другого банка (не СБ), вы имеете на это право, основание письмо.
  • Если вам пришло письмо из НИ с требованием принести договор (если договор не прикладывался) и «пугание» ответственностью за непредоставление, то вы можете направить им возражение. Текст возражения примерно такой.
  • Если вам отказали в вычете, читайте здесь.
  • По поводу незаконного требования НИ копии лицензии медучреждения, читайте п.2.4. письма.
  • Аргументы, основанные на законодательных актах, на незаконные требования налоговой.
  • Налоговая требует, чтобы справка была оформлена на того, кто возвращает налоговый вычет. Нет ничего сложного в том, чтобы оформить ее на супруга, просто принесите его ИНН и попросите сделать справку на него. Все идут навстречу. На договор из роддома обычно закрывают глаза.
  • Группа Вконтакте по возврату налогового вычета.
  • Топик по возврату налогового вычета на форуме.
Видео (кликните для воспроизведения).

Мы благодарим за помощь в создании данной статьи нашу форумчанку Irishka555.

Источники


  1. Земельные споры. Комментарии, судебная практика и образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2018. — 705 c.

  2. Радько, Т. Н. Теория государства и права / Т.Н. Радько. — М.: Академический проект, 2005. — 720 c.

  3. Кучерена, А. Г. Адвокатура в условиях судебно-правовой реформы в России: моногр. / А.Г. Кучерена. — М.: Юркомпани, 2017. — 432 c.
  4. Морозова, Л. А. Теория государства и права / Л.А. Морозова. — М.: Норма, Инфра-М, 2013. — 464 c.
Налоговый вычет за роды
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here