Как получить 13 процентов от покупки квартиры

Важная информация в статье: "Как получить 13 процентов от покупки квартиры" с профессиональной точки зрения. Все вопросы можно задавать дежурному специалисту.

Как вернуть 13% от покупки квартиры?

Приобретение квартиры является важным событием для семьи. Многим приходиться всю жизнь экономить и откладывать деньги на недвижимость для себя и своих детей. Любые способы экономии являются ценными и полезными. Для граждан Российской Федерации действует государственная программа по компенсации стоимости жилья. После покупки квартиры или дома каждый может вернуть в семейный бюджет 13% стоимости недвижимости.

Закон успешно заработал в 2001 году. Сотни тысяч семей смогли позволить долгожданную покупку и уже осуществили переезд в новое жилье или в квартиры из вторичного рынка недвижимости.

Перед началом обсуждения главного вопроса: «Как вернуть 13 процентов за покупку жилья», стоит разобраться, кому положена рассматриваемая скидка. Имущественный налоговый вычет доступен не для всех категорий граждан. Приобретение квартиры или дома не гарантирует мгновенного возврата налогового вычета. Если покупатель регулярно выплачивает налоги, официально трудоустроен, не имеет долгов, он может рассчитывать на компенсацию. Также нужно быть гражданином РФ, иметь местную прописку или регистрацию.

Другие требования к покупателю:

  • Сделка должна оплачиваться за личные средства. Деньги из субсидий, материнского капитала и других льгот делает невозможным требование возврата компенсации;
  • Пенсионеры также могут стать участниками программы. Единственным условие, которое нужно выполнить – быть пенсионером не менее трех лет, с момента выхода на пенсию.
  • Вернуть 13 процентов за покупку жилья можно и в том случае, если квартира или частный дом приобретены на условиях «чистой» ипотеки (без льгот и других социальных скидок). В этом случае не стоит рассчитывать на компенсацию в размере стоимости всей недвижимости. Удастся вернуть только часть процентов.

Вышеперечисленные категории граждан могут рассчитывать на социальную помощь. Сэкономленные денежные средства может получить только сам покупатель или ближайший круг его родственников (супруг/супруга, родители несовершеннолетних детей).

Какие покупки попадают под налоговый вычет?

Государство готово компенсировать часть стоимости покупки следующей недвижимости:

  • квартира;
  • участок земли под застройку;
  • участок земли с постройкой;
  • определенная часть квартиры (30-50% недвижимости);
  • отдельная комната в квартире;
  • дом или загородный коттедж;

Покупатель сможет получить компенсацию, если осуществлялась за личные средства или в ипотеку. Если не хватает 10-15% на покупку желаемого объекта недвижимости, и вы рассчитываете на получение компенсации, лучше обратиться в местную налоговую инспекцию для подтверждения социального статуса и выполнения условий, предписанных законом.

В этом случае удастся оформить краткосрочный кредит для осуществления сделки. После получения денег можно будет сразу выплатить кредит и стать полноценным собственником своего дома. В любом случае, стоит получить консультацию в налоговой инспекции для уточнения всех деталей.

Какой процент можно вернуть с покупки жилья?

В большинстве случаев налоговый вычет имеет стандартное значение – 13%. Исключением могут быть случаи, когда покупатель решил вернуть деньги за покупку жилых квадратных метров в ипотеку. Тогда процент уменьшиться и сумма компенсации тоже будет меньшей.

Также существуют ограничения по сумме выплат. Учитывается подоходный налог за весь стаж работы. Например, купля квартиры за 2 миллиона рублей позволит вернуть не больше 260 000 рублей. Важным условием такой компенсации станет покупка за наличные средства.

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку

Как вернуть 13 процентов с ипотеки? Актуальный вопрос для многих социальных категорий граждан, которые интересуются приобретением собственной недвижимости. Порог возврата ограничен 3 миллионами рублей. Процент остается таким же (13%). Возврат денег рассчитывается от части процентов, которая была оплачена по ипотечному кредиту.

Проще всего рассмотреть эти условия на реальном примере. Приобретение квартиры за 2 миллиона рублей под 20% годовых означает, что придется переплатить 400 000 рублей. Высчитывается сумма компенсации (13%) от 400 000 – 52 000 рублей. Именно эта сумма и будет выплачена новому владельцу недвижимости. Таким же образом, вы можете рассчитать сумму компенсации, на которую можно будет рассчитывать в случае покупки квартиры в ипотеку. Что еще нужно учитывать по условиям программы? Также важным является доход покупателя. Чтобы рассчитывать на возврат денег, нужно иметь достаточный ежемесячный доход.

Например, при покупке жилья за 2 млн рублей, чтобы получить компенсацию в размере 260 000 тысяч рублей, необходимо иметь годовой доход не меньше 2 млн рублей (166 тыс. рублей в месяц). Такие условия были поставлены по той причине, что сумма возврата не должна превышать сумму годового подоходного налога.

Зная о своем ежемесячном или годовом доходе, вы сможете рассчитать примерную сумму возврата. Например, покупатель имеет зарплату: 60 тысяч рублей в месяц. Сделка по квартире была осуществлена за 2 млн рублей. Величина подоходного налога будет равна 93 600 рублей. Можно рассчитывать на компенсацию в размере 260 000 рублей. Вся сумма компенсация будет разбита на части (не больше 93 600 рублей в год). Таким образом, налоговый вычет будет выплачен за неполных 3 года. Стоит учитывать предложенные государством правила на получение дополнительной социальной помощи.

Удастся ли вернуть всю сумму?

Вопрос о возврате всей суммы (13% от суммы покупки жилья) зависит от подоходного налога, который был выплачен государству. Если в налоговой декларации указывается сумма налога меньше, чем стоимость квартиры, покупатель не сможет получить всю компенсацию. В этом случае будет возвращена лишь часть суммы (часть процентов) от сделки.

Если вы запланировали приобретение нескольких квартир, вернуть можно будет только процент от сделки с большей суммой. Государство гарантирует полную выплату денежной помощи, в указанные законодательством сроки и условия.

Сроки подачи заявки

После купли жилых квадратных метров, у покупателя есть 3 года, чтобы подать заявку на возврат денежных средств. Пенсионеры могут подавать заявку в течение четырех лет. Существует регламент, предписывающий условия подачи заявки и перечень необходимых документов. Помимо заявления, нужно представить все документы из списка.

Для каждого объекта недвижимости налоговый вычет имеет свой индивидуальный срок подачи заявления. Лучше рассмотреть на примере. Если в течение трех лет была куплена еще один дом, срок подачи заявления для нового объекта недвижимости начинается с момента очередной покупки.

Читайте так же:  Вопрос про начисления жку

Ранее купленный объект оставляет за собой дату отсчета для подачи заявления. Подавать заявки на возмещение затрат можно несколько раз. Главное, чтобы сумма возврата, после расчётов, не превысила 260 000 рублей.

Основные документы для получения налогового вычета

Одним из этапов получения денежного возврата является сбор разных документов. Кроме паспорта понадобятся также другие виды документов:

  • Справка 2-НДФЛ;
  • ИНН;
  • Заявление покупателя;
  • Справка 3-НДФЛ;

Дополнительно может потребоваться подтверждение прав собственности на имущество, договор купли-продажи после сделки. В случае покупки недвижимости в ипотеку, нужно будет представить ипотечный договор. Если вы участвуете в долевом строительстве, нужен будет договор участника.

При обращении покупателя в налоговую инспекцию понадобятся все вышеперечисленные документы. Если за помощью обращаются близкие родственники покупателя, понадобятся дополнительные бумаги. Вид документации зависит от статуса родственника и других условий. Поэтому стоит заранее обратиться к представителям налоговой инспекции для уточнения всех деталей.

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости?

Через налоговую инспекцию. Покупатель подает все необходимые документы. Начинается этап рассмотрения заявки и принятия решения.

В случае, если владелец имущества получает положительный ответ, государство единоразово выплачивает установленную денежную сумму. Если сумма выплаты превышает 13%, часть денег переноситься на следующие годы.

Через рабочую организацию. Денежные средства можно получать в виде повышенной зарплаты (без учета подоходного налога). В этом случае необходимо собрать все документы, обратиться в налоговую инспекцию для получения решения о выплате налогового вычета. С полученной справкой нужно обратиться к работодателю, чтобы тот не удерживал подоходный налог.

В большинстве случаев, счастливые обладатели нового жилья выбирают первый способ возврата денег. Ведь в этом случае можно осуществить крупную покупку, например, начать ремонт или вернуть долги по кредиту, купить мебель.

Как правильно оформить вычет?

Пройдите все этапы получения денежной компенсации:

  • выберите способ выплаты денег;
  • соберите документы;
  • обратитесь в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением;
  • дождитесь решения;
  • получите деньги наличными;

Многие покупатели не пользуются государственной помощью из-за того, что не знают тонкостей и особенностей данного процесса. Остальные граждане думают, что деньги возвращают только пенсионерам и льготникам. На самом деле, в процедуре получения компенсации нет ничего сложного. Пройдите этап от начала и до конца, получите денежные средства на ремонт или переезд.

Сэкономьте несколько сотен тысяч рублей, используя государственной программы. Предоставьте все данные, документы и другие детали сделки, получите денежную помощь.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Кандидат экономических наук, эксперт сайта.

Действующее в России налоговое законодательство дает возможность возвратить 13% от потраченных на покупку жилья денег за счет возврата уплаченного ранее подоходного налога, так называемый вычет по НДФЛ. Как получить возврат 13 процентов, когда возникает такое право, кто может оформить, какие суммы возвращаются и т.д. Об этом, а также о некоторых нюансах на этом пути, мы и поговорим.

Когда 13 процентов возвращаются при покупке квартиры

Право граждан России возвращать часть стоимости жилья за счет возврата НДФЛ возникло в 2001 г. В 2014 г. в НК РФ были внесены изменения, которые действуют и в текущем, 2019 году. В нем четко оговорены условия возврата 13 процентов при покупке жилья, а также порядок оформления налогового вычета.

Основания для возникновения права вычета

Возможность оформить вычет на покупку недвижимого имущества возникает в 3 случаях.

1. Совершена покупка недвижимого имущества на первичном (новостройка) или вторичном (перепродажа) рынке. Сюда относятся:

  • квартира или частный дом;
  • часть жилья в доме или квартире;
  • одна комната;
  • участок земли с домом;
  • земля под строительство индивидуального жилого дома;
  • доли при покупке жилого фонда.

Важно: при обмене жилья с доплатой, на сумму доплаты также появляется возможность получить налоговый вычет.

2. Взят целевой заем под проценты на приобретение недвижимого имущества, перечисленного в п. 1 у ИП или юридических лиц, являющимися резидентами Российской Федерации.

3. Взят ипотечный кредит в одном из банков России.

Кому положен вычет

Оформить вычет может:

  • гражданин РФ с постоянной регистрацией;
  • имеющий стабильный доход (трудоустроенный) и регулярно уплачивающий подоходный налог в течение последних 3 лет;
  • затративший на покупку личные сбережения или кредитные средства банков, индивидуальных предпринимателей (ИП) и юридических лиц.

Для пенсионеров установлено дополнительное правило: он должен прекратить работать не ранее 3 лет до подачи заявления в налоговую на вычет.

Когда вычет невозможен

Выплата 13 процентов при покупке квартиры невозможна в следующих случаях:

  • приобретение имущества произведено за счет денег «Материнского капитала» и выделенных из бюджета, например, при утере жилого фонда в результате стихийного бедствия: пожара, урагана, наводнения и т.д.
  • деньги получены от работодателя для строительства или покупки служебного жилья;
  • сделка совершена с лицом, взаимозависимым с покупателем: муж (жена); дети, родные и приемные; братья с сестрами (родные, единокровные и единоутробные); родители и усыновители; опекун и опекаемый.
  • отсутствует оплаченный подоходный налог, что и наблюдается у ИП (они платят другой вид налога — единый или налог при упрощенной системе налогообложения).

Расчет суммы возврата

Рассчитать величину возврата налога просто. Это можно сделать самостоятельно. Однако, прежде чем углубиться в конкретные расчеты, необходимо внести ясность в термины, которыми оперирует НК.

  • «Сумма налогового вычета» – это потраченные на приобретение квартиры деньги, из которых происходит возвращение 13 процентов подоходного налога, а не сумма, как можно подумать, которую государство вернет налогоплательщику.
  • «Сумма налога к возврату» – величина фактически возвращаемого НДФЛ.

Учитывая, что существует две величины суммы налогового вычета: на средства переданные продавцу и проценты по ипотеке или целевому займу, применяется два вида расчетов. Пример расчета вычета на средства, выплаченные продавцу, представлен в таблице (1) ниже.
Таблица 1.

Деньги, потраченные на приобретение недвижимости, тыс. руб. Сумма вычета, тыс. руб. НДФЛ (подоходный налог) к возврату, тыс. руб.
1 350,0 1 350,0 175.5
2 000,0 2 000,0 260
7 800,0 2 000,0 260
Читайте так же:  Какие предусмотрены штрафы за отсутствие медкнижки

Как видно из приведенных цифр, сумма вычета ограничена 2,0 млн. руб. Но в первой строке она ниже. Законодательные акты позволяют в такой ситуации при последующей покупке сделать новый налоговый вычет на разницу между максимальной суммой вычета и фактически уплаченной при первом оформлении (2000000 – 1350000 = 650000).

При уплате процентов по ипотеке или целевому кредиту, максимальная сумма налогового вычета составляет 3,0 млн. руб. Расчет ведется отдельно по телу кредита (2,0 млн. руб.), аналогично таблице 1, и по уплачиваемым процентам (1,0 млн. руб.), когда появляется возможность оформить максимальный возврат на 130 000 руб.

При этом, в отличие от основных средств на покупку, расчет вычета по процентам ведется ежегодно или после закрытия ипотечного договора. Это связано с досрочным погашением ипотеки (кредита) или рефинансированием ссуды, когда размер процентов уменьшается. Пример расчета приведен в таблице 2.

Год Сумма уплаченных процентов, руб. Сумма вычета, руб. НДФЛ (подоходный налог) к возврату, руб. НДФЛ (подоходный налог) к возврату нарастающим итогом, руб.
2015 305009 305009 39651.17 36951.17
2016 287101 287101 37323.13 74274.3
2017 267034 267034 34714.42 108988.72
2018 244252 140856 18311.28 130000
2019 218536 130000
2020 189206 130000
2021 156160 130000
2021 118701 130000

Необходимые бумаги и справки

Собрать бумаги и справки для оформления налогового вычета достаточно сложно. Потребуется самостоятельно оформить или получить в различных инстанциях множество документов, справок и других бумаг. Для этого нужны знания, что готовить, и время. Приведем типичный перечень нужных документов (в индивидуальных случаях он может быть сокращен или расширен):

  • заявление на налоговый вычет с покупки жилья на имя начальника ИФНС (скачать бланк, образец);
  • общегражданский паспорт Российской Федерации;
  • декларацию о доходах и расходах заявителя (справка ф. 3-НДФЛ), которую следует заполнять самостоятельно. Предоставляют ИП, нотариусы, адвокаты, а также физические лица, получающие доход от сдачи в аренду;
  • выданную работодателем справку о зарплате и удержанных налогах за последний календарный год (ф. 2-НДФЛ);
  • ИНН собственника квартиры;
  • копия свидетельства о госрегистрации права собственности на недвижимое имущество (квартиру) – заверяется у нотариуса или предоставляется в налоговую вместе с копией, где инспектор заверит ее на месте (при оформлении права собственности после 15 июля 2016 года, необходимо брать (вместо копии свидетельства) выписку в ЕГРП);
  • договор купли-продажи недвижимости, в котором обязательно должен указываться ИНН продавца;
  • ипотечный договор с кредитной организацией;
  • договор долевого участия в строительстве (если жилье приобреталась на таких условиях);
  • пенсионное удостоверение для лиц, получающих выплаты из ПФ (инвалиды или вышедшие на пенсию по возрасту или выслуге лет).

Дополнительно потребуется предоставить ряд документов для тех, кто приобретал жилье в виде долевой собственности:

  • заявление о распределении между участниками доли вычета, после чего каждый из них обязан предоставить аналогичный пакет справок и бумаг для оформления вычета для себя;
  • заверенную ксерокопию брачного свидетельства;
  • копии свидетельства о рождении на каждого ребенка.

Если не достигнута максимальная сумма возврата при покупке квартиры, во внимание принимаются затраты на отделку и ремонт купленного жилья. Для этого потребуется предоставить:

  • бумаги, подтверждающие необходимость отделки или ремонта;
  • финансовые документы подтверждающие фактические затраты на отделку и ремонт (банковские выписки, квитанции, чеки и другие платежные документы).

Порядок оформления возврата

Законодательными актами установлено, что вычет по НДФЛ можно получить двумя способами: в налоговом органе (инспекции) и у фирмы-работодателя. Поэтому и порядок возврата 13 процентов с покупки квартиры разный.

В налоговой

В начале года (январь-февраль) в ИФНС по месту жительства подаются собранные документы для оформления вычета. Важно при этом одновременно с подачей необходимых бумаг написать и зарегистрировать соответствующее заявление, так как срок рассмотрения начинает отсчитываться не от даты подачи требуемых бумаг, а с момента регистрации заявления.

В течение месяца должно быть принято решение. Если процесс затягивается – налоговая, ссылаясь на п. 7 ст. 220 НК Российской Федерации, может затянуть процесс на три месяца (это называется камеральной проверкой), необходимо написать заявление на имя руководителя ИФНС, где указать, что Ваш случай не подпадает под действие ст. 220 Налогового Кодекса.

После принятия решения, у налоговой есть один месяц (срок возврата зафиксирован в НК РФ) для перечисления возвращаемого подоходного налога на банковский счет заявителя. Если в предыдущем году сумма НДФЛ была меньше начисленного возврата, процедуру придется повторить в следующем году (налоговая инспекция возвращает всю сумму начисленного подоходного налога за предыдущий год и ни копейки больше).

Если средств опять недостаточно, выплаты переносятся на третий год, Но для их получения снова придется собирать все справки. И так до тех пор, пока весь вычет не будет возвращен.

У работодателя

Видео (кликните для воспроизведения).

При оформлении вычета у работодателя, процесс возврата НДФЛ можно начинать в любой момент. Здесь алгоритм действий следующий:

  1. собрать пакет необходимых бумаг и справок;
  2. подать в налоговую инспекцию заявление произвольной формы о выдаче уведомления о праве заявителя на имущественный вычет;
  3. вместе с заявлением предоставить копии собранных документов, подтверждающие право на вычет;
  4. по истечении календарного месяца (30 дней) получить на руки в налоговой инспекции уведомление с суммой причитающегося вычета;
  5. предоставить полученный в ИФНС документ своему работодателю.

Здесь получить возврат 13 процентов одним платежом не получиться. Работодатель будет ежемесячно начисленный на заработную плату подоходный налог выплачивать заявителю, а не перечислять в бюджет.

В какие сроки и куда перечислят деньги

На этот вопрос ответ, практически в полной мере, дан выше. Уточним некоторые нюансы:

  1. При ошибках или неточностях в документах или неполном пакете поданных документов, срок продлевается. Новый отсчет начинается после предоставления всех материалов.
  2. При просрочке указанных выше сроков по вине налоговой получатель вычета имеет право требовать от нее компенсацию в размере ставки рефинансирования за каждый просроченный день.
Читайте так же:  Что обеспечивают требования технических регламентов

Нюансы налогового вычета с покупки квартиры

Рассмотрим некоторые нюансы того, как наиболее грамотно вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

Максимально возможная сумма возврата

При использовании собственных средств на приобретение или строительстве жилья, с 2014 года сумма вычета составляет 2,0 млн. руб. При этом в зачет расходов идут суммы, потраченные на отделку или ремонт квартиры, а также приобретение других объектов недвижимости.

Максимальная сумма расходов на покупку или строительство жилья, при использовании привлеченных средств (ипотека или целевой кредит), на которую распространяется вычет, составляет 3,0 млн. руб. При этом в состав суммы вычета могут быть включены уплаченные проценты по ипотеке, взятой до 2014 года. Никаких ограничений не существует.

В какие сроки можно истребовать возврат

Каких-либо сроков давности для подачи документов на получение вычета не предусмотрено. Единственный нюанс: справка по ф.3-НФДЛ подается за 3 последних года, предшествовавших подаче заявления.

Сколько раз можно подавать на вычет

Сколько раз можно вернуть 13 процентов за покупку жилья? В соответствии с внесенными в 2014 году изменениями в НК РФ, любой россиянин получает возможность неоднократного обращения в налоговую инспекцию для возврата подоходного налога при покупке квартиры до достижения предела суммы вычета в 2,0 млн. руб. (до этого по закону такое обращение можно было сделать всего один раз).

При этом на ипотечные кредиты старое правило сохранено: за возвратом процентов обратиться можно всего один раз.

Заключение

Четкое следование закону позволяет покупателям жилья получить возврат значительных сумм из подоходного налога, что позволяет осуществить дорогостоящую покупку или открыть сберегательный счет. Поэтому редакция сайта рекомендует оформлять вычет в налоговой инспекции, а не у работодателя.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры

После приобретения жилплощади в соответствии с Федеральным законом № 382-ФЗ у россиян есть возможность возвратить налоговый вычет, составляющий 13% от общей стоимости жилья.

Такой шанс граждане РФ получают раз в жизни, однако бывают исключения – когда при обращении была возвращена не вся сумма. Тогда в дальнейшем при покупке нового объекта приобретателю полагается остаток этой суммы, и он может обратиться повторно.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 450-39-61 . Это быстро и бесплатно !

Инструкция по возврату 13 процентов с покупки квартиры

Рассмотрим, как получить 13 процентов от покупки жилья. Вернуть выплаченный налог покупателю не составит труда. После заключения сделки с продавцом в регистрационной палате и получения свидетельства о регистрации и договора купли-продажи вы имеете право подать заявление в налоговый орган по месту жительства.

Отправляемся в налоговую

Там у вас запросят справку 2-НДФЛ за минувший год с обозначенной в ней суммой уплаченного в бюджет подоходного налога. Также вам необходимо заполнить налоговую декларацию. Совершить эти действия полагается до 1 апреля года, следующего за годом покупки вами квартиры.

В случае если недвижимое имущество вы взяли в ипотеку, то, помимо 13% от цены приобретенного имущества, государством возвращается также 13% от объема внесенных по данному кредиту процентов. Причем предельная величина возврата по процентам в законе не значится.

Справка. Что касается стоимости, то с 2014 года максимальная сумма по ипотечным квартирам равняется 3 млн рублей. При обычной покупке установлен предел в 2 млн рублей. То есть максимально возможный возврат налогового вычета равен 260 тыс. рублей по обычной схеме и 390 тыс. рублей + 13% от комиссии банка — по ипотеке.

Для того чтобы отыграть ставку с выплаченных процентов, возьмите в банке справку о ежемесячных платежах по кредиту с разбивкой по уплате основного долга и процентов. Сумма в ней указывается в рублях.

Собираем документы

Для получения налогового вычета вам потребуются:

  • паспорт гражданина РФ;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • бумаги, подтверждающие ваши расходы (договор купли-продажи, чеки, квитанции);
  • справка, подтверждающая уплаченный подоходный налог (2-НДФЛ).

Вычет возмещается следующим образом: вы платите налоги, а ИФНС возмещает их на указанные в заявлении реквизиты.

Когда жилье приобретается в долевую собственность, например, супругами или родственниками, то основание на возврат имущественного вычета есть у всех участников такой сделки. Если среди них ребенок младше 18 лет, то право получения налогового вычета переходит родителям.

Справка. Невозможно получить налоговый вычет 13 процентов одной суммой за раз. Государство не возмещает больше, чем уплачено вами в госбюджет в отчетном году.

В следующие годы вам будет доступна оставшаяся сумма имущественного вычета, до тех пор пока она не будет возвращена в полном объеме. При этом требуемый перечень документов вам необходимо предоставлять ежегодно.

Иной способ подразумевает получение справки о правах на вычет на месте в день визита. Эту справку вы приносите работодателю, и налог с вашего дохода более не удерживается.

Период возврата вычета

Сроки возврата 13 процентов регламентированы пунктом 6 статьи 78 Налогового кодекса Российской Федерации: сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления.

Срок заканчивается в то же число, в которое было сдано заявление, но в следующем месяце. Если в следующем месяце нет такого числа, то срок заканчивается в последнее число этого месяца. Если дата попадает на выходной или праздник, то она переносится на ближайший рабочий день.

В случае если с момента подачи заявления истекает месяц, то налоговая обязана компенсировать ожидание, оплачивая пени за каждый день просрочки.

Как обстоят дела в реальности

На деле же происходит следующее: поданные документы рассматриваются налоговым органом на протяжении 3 месяцев по четкому камеральному регламенту. Этот срок даже обозначен в пункте 2 статьи 88 Налогового кодекса РФ. И тогда срок ожидания из 1 месяца становится как минимум 3-4-месячным периодом.

Читайте так же:  Как правильно написать расписку об отсутствии претензий при дтп

Свои действия сотрудники налоговой службы объясняют применением пункта 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 22 декабря 2005 года № 98, в котором сообщается, что имущественный вычет не возвращается, пока не закончится налоговая проверка.

Здесь надо отметить, что данный документ неактуален и относится он к налогу на прибыль, причем юридических, а не физических лиц. Поэтому смело защищайте свои права.

В момент подачи документов в налоговую службу проследите, чтобы заявление также было принято сотрудниками. В их практике существует следующая хитрость: сделать вид, что никакого заявления нет, сообщить, что с декларацией его не подают, или сказать, когда следует подать заявление. Подобные действия являются неправомерными, заявление должно быть принято в момент передачи всех документов на возврат налогового вычета.

Когда пройдет 30 дней с момента предоставления полного пакета, включая заявление, не поленитесь написать лично на имя руководителя инспекции требование о соблюдении законодательства и официальных сроков. Будет лучше, если такое письмо уйдет с уведомлением о вручении.

Заключение

В данной статье вы узнали, какой процент можно вернуть от покупки квартиры и за что возвращается налог 13 процентов. Очень важно при подаче декларации и заявления на налоговый вычет верно их оформить. За неимением такого опыта заявители нередко допускают ошибки, из-за которых ФНС отклоняет запрос.

Проследите также корректность всех реквизитов персонального счета, который будет служить для получения возмещения. От этого будут зависеть сроки завершения процедуры и компенсации ваших потерь при покупке недвижимости.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

Что такое имущественный налоговый вычет?

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье.

То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого Вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

  • непосредственное приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).

Вычет НЕ предоставляется:

  • при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.);
  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

  1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
    Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.
  2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Пример 1: В 2016 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2016 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2016 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы).

Пример 2: В 2016 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн. рублей. В 2018 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн.руб. х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2016-2018 годах зарабатывал 400 тыс.руб. ежегодно и платил 52 тыс.руб. подоходного налога, то в 2019 году он сможет вернуть: 52 тыс.руб. за 2016 год, 52 тыс.руб. за 2017 год и 26 тыс.руб. (остаток от 130 тыс.) за 2018 год.

Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

Читайте так же:  Вещные права в гражданском праве

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году).

На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1 500 000 рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2018 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 000 000 рублей. Дополучить вычет в 500 000 рублей до 2 000 000 он не сможет.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс.руб. к возврату).

Пример: в начале 2018 года Гусев А.К. купил квартиру за 1 700 000 рублей. В сентябре 2018 года он также приобрел комнату за 500 000 рублей. По окончанию 2018 года (в 2019 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 000 000 рублей: 1 700 000 за квартиру и добрать 300 000 рублей за комнату.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье — Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

Как получить вычет?

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Какие документы нужны?

Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то Вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор, пока не «исчерпаете всю сумму» (см. Размер налогового вычета).

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Видео (кликните для воспроизведения).

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Источники


  1. Мазарчук, Д. В. Общая теория государства и права. Ответы на экзаменационные вопросы / Д.В. Мазарчук, Н.А. Глыбовская. — М.: ТетраСистемс, 2011. — 144 c.

  2. Бадинтер, Робер Смертная казнь. Отмена смертной казни; М.: Nota Bene, 2012. — 416 c.

  3. Теория государства и права. — М.: Статут, 2007. — 128 c.
  4. Марченко, М. Н. Проблемы общей теории государства и права. Учебник. В 2 томах. Том 2 / М.Н. Марченко. — М.: Проспект, 2015. — 644 c.
  5. Суд по интеллектуальным правам в системе органов государственной власти Российской Федерации. — М.: Проспект, 2015. — 126 c.
Как получить 13 процентов от покупки квартиры
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here