Как оформить налоговые льготы для пенсионеров

Важная информация в статье: "Как оформить налоговые льготы для пенсионеров" с профессиональной точки зрения. Все вопросы можно задавать дежурному специалисту.

Льготы пенсионерам по налогам в 2019 году

Льготы на имущество пенсионерам в 2019 году

Россияне, вышедшие на пенсию, имеют право на налоговую льготу на имущество физических лиц. А точнее они освобождаются от уплаты имущественных налогов. Воспользоваться льготой могут граждане, достигшие соответствующего пенсионного возраста, и те, кто вышел на пенсию досрочно: военные, педагоги, работники вредных производств и другие категории, установленные законодательством.

Налоговые льготы пенсионерам в 2019 году предоставляются в отношении одного объекта недвижимости по выбору налогоплательщика. Однако недвижимость не должна использоваться в предпринимательской деятельности. Налоговую льготу пенсионеры могут получить на квартиру или комнату, жилой дом, помещение или сооружение, хозяйственное строение или сооружение, гараж или машино-место.

Для того чтобы оформить налоговую льготу, пенсионерам необходимо представить заявление и документы, подтверждающие право на преференции, в налоговый орган по месту жительства. Уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота, представляется до 1 ноября каждого года.

Льготы на транспортный налог для пенсионеров в 2019 году

Транспортный налог является региональным, поэтому порядок уплаты и льготы по транспортному налогу определяются законодательством субъекта РФ. Чтобы узнать, какие льготы по транспортному налогу положены пенсионерам в вашей области, крае или республике, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Там разъяснят, какие имеются в вашем регионе налоговые льготы на автомобиль для пенсионеров, и какая из них вам больше подойдет. Отметим, что размер налоговых льгот для пенсионеров варьируется, как правило, в зависимости от характеристик транспортного средства и количества транспортных средств.

  • В Москве пенсионеры не включены в перечень лиц, имеющих право на льготы по транспортному налогу.
  • В Санкт-Петербурге пенсионеры освобождены от уплаты налога – за одно транспортное средство. Это может быть легковой автомобиль отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил.
  • В Вологодской области транспортный налог не платят ветераны ВОВ, блокадники, ветераны боевых действий. Льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика. Так же в списке льготников и обычные пенсионеры. Они могут не уплачивать транспортный налог на легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с. (до 110.33 кВт). А также мотоцикл и мотороллер с мощностью двигателя до 40 л.с. (до 29.42 кВт), грузовой автомобиль с мощностью двигателя до 85 л.с. (до 62.52 кВт) и массой без нагрузки не более 1100 кг, моторную лодку.
  • В республики Карелия транспортный налог не платят ветераны ВОВ, ветераны боевых действий. Обычные пенсионеры получают скидку 50 % на транспортный налог, на легковой автомобиль с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), на мотоциклы и мотороллеры.
  • В Псковской области от уплаты транспортного налога освобождены участники Великой Отечественной войны. Они получают льготу на транспортное средство с мощностью двигателя до 75 лошадиных сил (до 55,16 кВт).

    Для получения льготы пенсионерам по транспортному налогу, в том числе льготы военным пенсионерам по транспортному налогу, необходимо подготовить комплект документов и заполнить заявление по установленной форме в налоговой инспекции по месту жительства.

Если Вы пользуетесь личным автотранспортом, то государственные льготы – это не единственный способ сэкономить на содержании автомобиля. Солидные денежные бонусы при заправке автомобиля топливом можно получить от коммерческих банков, карту которых Вы используете при оплате на АЗС. Для этого нужно оформить дебетовую банковскую карту, и тогда Вы сможете ежемесячно возвращать себе от 3 до 10% денежных средств, потраченных на топливо. Неплохо, не правда ли?

Повышенный возврат за топливо (кэшбэк), купленное по карте, предлагает, например, «Альфа-Банк».

«Альфа-Банк» готов возвращать от 5 до 10% за каждую заправку. Заполнить анкету можно онлайн на сайте банка , а мы двигаемся дальше и переходим к следующему разделу.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров в 2019 году

Право на имущественный вычет возникает с года получения свидетельства о праве собственности. Это может быть покупка недвижимости по договору купли-продажи, или покупка по договору долевого участия в строительстве. В случае долевого строительства, право на возврат НДФЛ возникает с момента подписания акт приемки-передачи квартиры.

Для того, чтобы воспользоваться льготой нужно подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет в год, следующий за годом получения такого права. Работающие пенсионеры имеют довольно большое преимущество перед неработающими, ведь они могут возместить средства сразу за 4 года. Данное условие применимо также, если гражданин приобрел жилье до выхода на пенсию или непосредственно в год выхода.

В таком случае, он может одновременно подать 4 декларации (при условии, что во всех периодах был доход): основную и 3 на перенос остатка. Годом образования остатка будет считаться год выхода на пенсию.

Например, в январе 2016 года вы купили квартиру, а в декабре этого же года вышли на пенсию и уволились. В 2017 году вы имеете право обратиться в налоговую за получением вычета за тот период, когда работали: 2016 год и за периоды, на которые переносите остаток вычета: 2015, 2014, 2013 годы. Если, допустим, в 2013 году вы не работали, то льготу можно заявить только за 2015 год и перенести остаток на 2014 год.

Вот другой пример, в январе 2016 году вы приобрели квартиру, в декабре вышли на пенсию, но не уволились и продолжаете работать. Вы также вправе заявить вычет за 4 года. А если весь остаток не будет получен за данные года, можно дозаявить его за последующие периоды, когда будете работать, допустим, за 2017 год.

Порядок получения вычета пенсионером не отличается от общего. Дополнительным документом, предъявляемым в налоговую инспекцию, является пенсионное удостоверение.

Доходы пенсионеров, которые не облагаются налогами в 2019 году

Не подлежат налогообложению пенсии по государственному пенсионному обеспечению, страховые пенсии, фиксированная выплата к страховой пенсии (с учетом повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии) и накопительная пенсия.

Кроме того, пенсионеры не платят подоходный налог с суммы полной или частичной компенсации стоимости путевок в санатории и оздоровительные организации, находящиеся на территории Российской Федерации. Это путёвки, которые оплачивают работодатели своим работникам (работающие пенсионеры), членам их семей или бывшим своим работникам, уволившимся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по старости.

Читайте так же:  Не могу найти работу что делать депрессия

Также пенсионеры не платят налоги с сумм, уплаченных работодателями за оказание медицинских услуг своим работникам (работающие пенсионеры), их супругам, родителям, детям, подопечным в возрасте до 18 лет. Не облагается налогом и оплата лечения бывшим работникам, уволившиеся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по старости.

Если Вас интересуют не только налоговые льготы, но и другие льготы, положенные пенсионерам в 2019 году, вы можете ознакомиться с нашей статьей «Льготы для пенсионеров в 2019 году».

Как оформить льготу по уплате земельного налога за 6 соток в Подмосковье

Президентская инициатива

С 1 января 2018 года пенсионеры в России освобождаются от уплаты земельного налога на 6 соток. С такой инициативой в декабре 2017 года выступил президент РФ Владимир Путин, и уже к концу года соответствующие изменения внесены в Налоговый кодекс РФ.

Поскольку в Московской области большая часть дачников – пенсионеры, многие могут рассчитывать на освобождение от налога.

Что изменилось

Ранее льготу по уплате земельного налога имели только инвалиды I и II групп, чернобыльцы, участники Великой Отечественной войны, Герои Советского союза, Герои РФ и некоторые другие категории граждан. Для этих категорий действовал налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей от кадастровой стоимости участка.

Вместо 10-тысячного вычета с 2018 года введено освобождение от уплаты налога с 6 соток – налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров.

Также перечень льготников пополнился пенсионерами по старости. То есть мужчины, достигшие 60-летнего возраста и женщины в возрасте от 55 лет, которым в соответствии с законодательством РФ выплачивается ежемесячное пожизненное содержание, тоже могут получить льготу.

Если участок больше 6 соток

Льготой смогут воспользоваться владельцы участка любого размера. К примеру, если его площадь 12 соток, то налог будет рассчитываться на оставшуюся площадь, то есть 6 соток. А если участок всего 6 соток, то сумма земельного налога будет равна нулю.

Если же участков несколько, то собственник должен выбрать участок, на который будет предоставляться льгота по уплате налогов. Налоговый вычет предоставляется по одному земельному участку на выбор налогоплательщика.

Соответственно, до 1 июля 2018 года необходимо подать уведомление о выбранном земельном участке в любую налоговую инспекцию. Если такое уведомление от гражданина не поступит, налоговики сами предоставят вычет в отношении одного земельного участка с максимально исчисленной суммой земельного налога.

Кому нужно оформлять льготу

Как сообщили в контакт-центре ФНС России, налогоплательщикам, которые раньше обращались в инспекцию за предоставлением льготы, вычет будет предоставлен автоматически.

Подать заявление на льготу, в первую очередь, нужно тем, кто вышел на пенсию в 2017 году или ранее не заявлял о своем желании получать льготы.

Все налоговые льготы в нашей стране носят заявительный характер. Поэтому, если у вас есть сомнения, то стоит обратиться в налоговую и уточнить, оформлена ли льгота, пояснили в ФНС. Если сам пенсионер не заявит о себе и не предоставит доказатель­ства, что он имеет право на льготу, то он может ее не получить.

Куда обращаться

Для оформления льготы нужно:

— подать заявление установленного образца (в заявлении указываются персональные данные налогоплательщика, кадастровый номер земельного участка и другая информация);

— подтвердить право на получение льготы (для пенсионеров – пенсионное удостоверение).

Если документ, подтверждающий льготу, не предоставлен, налоговики самостоятельно запрашивают необходимые сведения в уполномоченных органах, а затем информирует налогоплательщика о результатах.

Подать заявление на получение льготы можно разными способами:

— обратиться в любую налоговую инспекцию Московской области и на месте заполнить бланк заявления и предоставить подтверждающие право на льготу документы;

— заполнить заявление в любом МФЦ Московской области, все адреса МФЦ можно найти на сайте;

— отправить Почтой России, скачав и заполнив бланк заявления с сайта ФНС России;

— через сайт «Госуслуги» или через личный кабинет налогоплательщика.

Последние варианты налоговики называют самыми удобными, при этом личный кабинет необходимо создать заранее. Помощь в открытии кабинетов могут оказать в МФЦ и в налоговой инспекции.

Срок рассмотрения заявления – 30 дней. Статус заявления удобно отслеживать в личном кабинете на сайте «Госуслуги» или в личном кабинете налогоплательщика.

Вычет налога за 6 соток льготники получат уже за 2017 год – это произойдет в декабре 2018 года.

Увидели ошибку в тексте? Выделите ее и нажмите «Ctrl+Enter»

Как пенсионеру оформить налоговую льготу в 2019 году

Получатели пенсионных выплат по возрасту, а также пенсионеры особых категорий имеют право на оформление льгот по уплате ряда налогов. В статье разберем, как пенсионеру оформить налоговую льготу, какова процедура оформления, какие документы для этого потребуются.

Какие налоговые льготы может оформить пенсионер

В соответствии с действующим законодательным регламентом, граждане, достигшие пенсионного возраста, могут снизить налоговые обязательства путем оформления налоговых льгот:

  1. Пожилые лица, владеющие жильем на правах собственности (квартира, комната, дом, дача), полностью освобождены от уплаты налога на недвижимость. Условия назначения льготы – достижение гражданином пенсионного возраста – 55/60 лет (Ж/М). Льгота предоставляется на один объект недвижимости каждого вида. К примеру, пенсионер, владеющий квартирой, жилым домом и дачным домиков, обязан оплатить налог за один из домов (дача или жилой дом – на выбор).
  2. В ряде случаев пенсионер может получить льготу по оплате налога на землю. Право на снижение налоговой базы на 10.000 руб. предоставляется пенсионерам особых категорий: ветераны ВОВ, инвалиды, Герои СССР, лица, пострадавшие от техногенных катастроф или в результате ядерных испытаний. Читайте также статью «Налоговая льгота пенсионерам по земельному налогу».
  3. Пенсионеры являются плательщиками транспортного налога на общих условиях. В то же время пенсионеры вправе на получение региональных льгот на оплату транспортного налога. Кроме того, на основании положений НК, пенсионер может не оплачивать налог на транспорт в случае, если ТС содержит специальное оборудование для инвалидов. Читайте также статью «Платят ли пенсионеры транспортный налог».

Следует отметить, что пенсионеры могут снизить сумму налоговых обязательств по НДФЛ путем оформления налогового вычета. Читайте также статью «Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионером», «Как написать жалобу в налоговую инспекцию«.

Как пенсионеру оформить налоговую льготу: документы, процедура оформления

Оформление налоговых льгот для пенсионеров осуществляется путем обращения в орган ФНС по месту регистрации.

Читайте так же:  Код налогового периода в декларации по ндс

Шаг 1. Выбор объекта для применения льготы

Первым этапом процедуры оформления льготы является выбор объекта для применения налоговой скидки:

Подчеркнем, что порядок выбора объекта льготирования во многом зависит от особенностей регионального законодательства. В ряде регионов пенсионеру предоставляется право на частичную оплату налога по каждому из объектов (например, скидка 50% по налогу на каждое ТС в собственности пенсионера), соответственно, в таких случаях выбор объекта, к которому будет применяться льгота, делать не нужно.

Шаг 2. Подготовка документов

Для оформления налоговой льготы пенсионеру потребуется подготовить базовый пакет документов, а именно паспорт и документ, удостоверяющий право на льготу. Перед подачей документов в ФНС рекомендуется предварительно сделать копию паспорта. Что касается документов, дающих право на льготу, то их перечень зависит от условий оформления налоговой скидки. Право на получение льготы может быть подтверждено:

  • для инвалидов – выпиской из акта МСЭ;
  • для ветеранов и участников ВОВ – удостоверением;
  • для пенсионеров, пострадавших от техногенных катастроф или в результате ядерных испытаний – соответствующей справкой;
  • для Героев СССР, РФ, кавалеров Ордена Славы – удостоверением и нагрудным знаком.

Вместе с перечисленными документами гражданину следует заполнить заявление о назначении льготы, бланк которого можно скачать на сайте ФНС либо получить в органе фискальной службы непосредственно в момент оформления льготы.

Для получения полной информации о пакете документов, требуемом для оформления льготы в конкретном случае, пенсионеру следует обратиться в орган ФНС по месту жительства.

Шаг 3. Составление налогового уведомления

После того как пенсионер подготовил требуемые документы, ему следует оформить уведомление (форма КНД 1510040), в котором указать объект, выбранный для льготирования. При заполнении документа, пенсионеру необходимо внести в него личные данные (ФИО, паспортные данные, дата, место рождения, контактный телефон), а также информацию об объекте льготирования (кадастровый/инвентарный/условный номер объекта, дата начала применения льготы).

После заполнения бланка пенсионер собственноручно подписывает документ. В случае если уведомление оформлено, через законного представителя, то эта информация также должна быть отражена в документе (данные представителя, документ-основание для представления интересов). В последнем случае уведомление подписывает представитель пенсионера.

Шаг 4. Передача документов в ФНС

Подготовленный пакет документов пенсионер может передать в ФНС по месту регистрации удобным для себя способом:

Когда пенсионер может подать документы на получение налоговой льготы

В общем порядке пенсионер может обратиться за льготой в момент возникновения такого права. К примеру, владелец земельного участка получил группу инвалидности в марте 2017, в связи с чем им приобретено право на уменьшение налоговой базы. Подать документы на льготу гражданин может по факту получения выписки из акта МСЭ (с марта 2017 и позже). Предельный срок подачи уведомления – до 1 октября отчетного года.

Назначение льготы осуществляется с момента обращения, на основании приобретенного пенсионером права. В случае если право на льготу приобретено ранее, чем пенсионер обратился за ней, гражданин вправе подать документы на перерасчет налога за предыдущие годы (с учетом существующей льготы).

Льготы по налогам для пенсионеров

Все граждане нашей страны, вышедшие на заслуженный отдых, имеют право на социальную защиту. Давайте определим, какие налоговые льготы для пенсионеров предусмотрены в России, что нужно для их получения, и какие региональные особенности они имеют.

Что говорит закон

Все граждане России должны уплачивать налог НДФЛ (подоходный налог) в размере 13% от заработка. Согласно ст. 217 п.2 НК пенсия не считается доходом, а пенсионер – налогоплательщиком.

Законодательством налогового кодекса РФ работающим пенсионерам по старости в 2018 году положены особые льготы в плане выплаты НДФЛ. Право на скидку для пенсионеров предоставляется на:

  • Материальную помощь, премии, компенсационные выплаты, которые были отчислены со стороны работодателя;
  • Доходы от собственной продукции;
  • Выплаты со стороны нанимателя на основании программы Софинансирования;
  • Различного рода возмещения на приобретение лекарственных препаратов;
  • Остальные доходы, прописанные в статье 217 НК России.

Теперь разберемся, какие налоговые льготы смогут оформить неработающие пенсионеры, и какие категории льготников, в зависимости от них, существуют.

Имущественный налог

Этот вид сбора будет повышаться до 2020 года. Так, в среднем он составит порядка 6 тыс. руб. Для лиц, находящихся на пенсии, это довольно приличная сумма. Поэтому, правительство разработало новую 32-ю главу НК. Она будет регулировать порядок налога на собственность.

Так, для одного объекта каждого вида недвижимого имущества пенсионеру полагается льгота по налогу – он полностью освобождается от этого типа сбора. Но, если он имеет более одной единицы недвижимости, льготы возможно будет оформить лишь на одну из них.

Налог на транспорт

Налоги для пенсионеров в отношении одного транспортного средства (или нескольких) необходимо выплачивать аналогично работающим гражданам, то есть в полной мере.

Но, в каждом регионе существуют определенные скидки льготникам. К примеру граждане, вышедшие на заслуженный отдых, и имеют в своем владении 1 автомобиль, могут получить определенную скидку, если:

  • Проживают не в Москве;
  • Проживают в Северной Столице, но владеют одним отечественным легковым авто, мощность двигателя которого не превышает 150 л.с.;
  • Проживают в Новосибирске, и владеют мотоциклом или мопедом, мощность мотора которого составляет не более 40 л.с.

Так, каждый пенсионер, подпадающий под определенные критерии, которые регулируются местными властями отдельного региона, имеет право получить небольшую скидку на уплату налога за личное транспортное средство.

Более подробную информацию об общепринятых положениях касаемо льготы на транспорт можно прочесть в статье 365 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Земельный налог

Подробная информация и размер «земельных» льгот прописаны в 391 статье НК РФ. Эта льгота предусматривает уменьшение сбора на 10 тыс. руб. Но, воспользоваться ее смогут только те пенсионеры, которые:

  • Имеют статус Героя, или принимали участие в боях на ВОВ;
  • Участвовали в создании ядерного оружия;
  • Имеют инвалидность.

Законом предусмотрено, что пенсионеры должны выплачивать налог только за ту землю, которая находится в их владении на правах постоянного, собственного или наследуемого использования.

Но, пользоваться льготами можно только при соблюдении определенных условий. И для отдельно взятой области они могут быть разными. Например, если у человека есть земля в московской области, то льготы можно будет получить только тогда, когда пенсионер:

  • Не имеет абсолютно никакой работы;
  • Зарегистрирован в здании, возведенном собственной на земле;
  • Проживает в этом здании на постоянной основе.

Возврат налогов (вычет)

Со всех граждан РФ взимаются подоходный налог в НДФЛ в размере 13%. Эти взносы производятся также и лицами, вышедшими на пенсию. Но, из базы налогообложения в некоторых случаях можно получить свои деньги назад (имущественный вычет). Разберемся, какие пенсионеры по возрасту имеют право на получение таких платежей.

Читайте так же:  До какого возраста выплачиваются алименты в россии

Можно разделить имущественный возврат налога на две подкатегории – для работающего и неработающего пенсионера.

Вычет налоговых денег в первом варианте возможен в том случае, если:

  • Недвижимость была приобретена после выхода на заслуженный отпуск. К примеру, пенсионер-собственник жилья приобрел его в 2013 году. На пенсию он вышел в 2014, но с работы не ушел;
  • Возврат оформлялся в 2016 году за прошедшие 3 года. Если человек не получил весь вычет полностью, то у него образовался остаток на вычет. Его можно перенести и получать дальше;
  • Когда же человек приобрел недвижимость до выхода на пенсию (к примеру, вышел на пенсию в 2016, а квартиру купил в 2015), то перенос вычета можно получить за следующие 3 года, если он был оформлен в 2016 году.

Неработающий же пенсионер имеет право на возврат налога только в том случае, если продолжал работать на протяжении минимум 3-х лет после образования остатка имущественного налога.

Региональные особенности

Как мы уже писали, льготы по налогам у пенсионеров отличаются в зависимости от места их проживания, и могут иметь свои региональные нюансы. К примеру, в Москве получить льготы проще всего, но в любом другом регионе можно столкнуться с некоторыми трудностями.

Как узнать о положенных льготах в зависимости от региона:

  1. Перейти на официальный сайт Федеральной Налоговой Службы России;
  2. Указать тип налога и его период;
  3. Выбрать свой город;
  4. Нажать на кнопку «Найти»;
  5. Внизу нажать на кнопку «Подробнее» под своим регионом;
  6. Указать «Региональные льготы»;
  7. В центре экрана появится поле «Категории налогоплательщиков», в нем нужно выбрать «Физические лица», и кликнуть по ссылке «Показать»;
  8. Откроется таблица с категориями налогоплательщиков, которым положены льготы. Там будут указаны все размеры налоговых льгот, а также условия для их предоставления.
Видео (кликните для воспроизведения).

С помощью таких нехитрых манипуляций можно быстро узнать о льготах для пенсионеров, которые положены в том или ином регионе. К примеру, обратившись к разделу «Имущественный налог», можно ознакомиться с его ставками и категориями льготников.

Основной плюс этого сервиса заключается в том, что информацию вы сможете получить по абсолютно любому региону, будь то Москва, или республика.

Что необходимо для получения пенсионных налоговых льгот

Чтобы пенсионеру предоставили налоговые льготы, ему необходимо обратиться в ИНФН по месту жительства. Там ему нужно будет получить одобрение на льготы, а также пакет всех необходимых документов, дающих ему право на такие льготы.

В налоговой службе необходимо пройти процедуру оформления специального заявления, а также предоставить следующий набор документов:

  • Непосредственно само заявление на желаемые налоговые льготы;
  • Документ, подтверждающий личность и гражданство России;
  • Удостоверение пенсионера;
  • Документы, подтверждающие права на владение имуществом, которое требуется освободить от налогообложения;
  • ИНН.

Перед подачей такого заявления стоит также прибыть в органы социальной защиты населения по месту своей прописки, где уточнить список возможных льгот, а также получить дополнительные справки, упрощающие процедуру.

Виды и особенности предоставления налоговых льгот пенсионерам

Налоговые льготы для пенсионеров являются одним из важных направлений формирования социальной политики. Это связано с тем, что большая часть затрат граждан направлена на отчисление различных денежных сумм в пользу государственной казны. Освобождение пенсионеров хотя бы от части таких обязательств является хорошей помощью со стороны Федерального правительства.

Законодательное регулирование вопроса

Налоги – один из способов обогащения государства. В РФ кроме общефедерального налогообложения также предусмотрены отчисления, направляемые в муниципальные бюджеты. В связи с этим Правительство России дает возможность региональным органам власти устанавливать свои границы налоговых льгот. Но они не могут выходить за рамки законодательства РФ.

Нормативно-правовые акты, статьи которых учитываются при формировании налоговых субсидий гражданам на пенсии:

Полный список, какие налоговые льготы имеют пенсионеры, указан в «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 N 146-ФЗ. Документ содержит исключительный перечень поощрений, обозначая граничные меры их применения в регионах. На основании зафиксированных границ, муниципалитеты воплощают в жизнь свою политику, ориентируясь на локальный валютный запас.

Имущественные

Каждый гражданин, в том числе и пенсионер, обязан оплачивать в пользу государства налог за недвижимое имущество. Необходимость осуществления таких отчислений распространяется на всех владельцев, в чьей собственности находятся объекты недвижимости или их части.

Согласно действующему законодательству, граждане, независимо от оснований выхода на заслуженный отдых, получают налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество 2019 года и полностью освобождаются от оплаты данного налога, но только на один из объектов каждой категории. К таким категориям принято относить:

  • квартира;
  • дом;
  • гараж;
  • дача;
  • нежилые помещения;
  • коммунальная квартира.

Таким образом, имея две квартиры, пенсионер должен платить налог только за одну из них. Что удобно, гражданин вправе самостоятельно выбирать, за какой объект не оплачивать денежные взыскания.

Кроме того, в некоторых регионах России дополнительно предоставляются скидки на второй объект недвижимости. Такие скидки рассчитываются исходя из квадратуры помещения. Субсидия устанавливается таким образом, что от необходимой суммы отчислений отнимается доля квартиры (которая налогообложению не подлежит).

Важно! Оформление такого поощрения не доступно гражданам пенсионного возраста, которые имеют в личном владении недвижимости на общую стоимость свыше 300 миллионов рублей.

Льготы пенсионерам по налогам на землю государством не гарантируются, но такие виды поощрений могут применяться отдельно каждым регионом, в зависимости от финансовых возможностей местной казны. Кроме того, «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 N 146-ФЗ строго ограничивает список претендентов, которые могут рассчитывать на такие поощрения. Льготы по земельному налогу для пенсионеров также распространяются на:

Если администрация области приняла решение о возможности применения земельных субсидий, то применяется такой алгоритм расчета скидок. От общей площади участка отнимается конкретное число квадратных метров (10, 20 или 40), которые при вычете налога учитываться не будут.

Транспортные

Владельцы транспортных средств также могут рассчитывать на налоговые льготы для пенсионеров по налогу на автомобиль. И, учитывая, что транспортная политика – это прерогатива муниципальных властей, формирование скидок на транспортное налогообложение также относится к функциям регионального правительства. Так, полностью освобождаются от выплат такие категории лиц:

В противном случае транспортный налог может взиматься таким способом:

  • предоставление скидок, но только при соблюдении граничной мощности двигателя;
  • оформление льгот, если объем двигателя не превышает установленные пределы;
  • скидки, независимо от характеристик транспортного средства.
Читайте так же:  Дезинфекция белья в медицинских учреждениях

В некоторых регионах и вовсе нет скидок на транспортные налоги. Также, субсидия распространяется исключительно на тех владельцев, в чьей собственности имеется лишь один автомобиль.

Подоходный налог с граждан, достигших пенсионного возраста, не взимается. Это правило распространяется на все виды доходов, которые связаны со статусом пенсионера.

Но, если гражданин после достижения пенсионного возраста продолжает официальный труд, то заработная плата подлежит налогообложению, а все социальные выплаты по старости – нет.

Порядок оформления

Единственная государственная служба, уполномоченная рассматривать заявления о предоставлении налоговых поощрений – это ИФНС . Нужно учитывать такие правила оформления субсидий:
  • на каждую категорию льгот нужно подавать свой пакет документов;
  • строго ограниченные сроки подачи бумаг;
  • проведение перерасчета ранее уплаченного налога;
  • скидки распространяются только на ту собственность, которая находится во владении пенсионера (весь объект или отдельная его часть).

Куда нужно обращаться

Как уже было сказано выше, обращение должно быть подготовлено в локальную налоговую службу, расположенную по месту прописки гражданина. Не допускается обращение в населенные пункты не по месту регистрации лица, что связано с предотвращением мошеннических действий со стороны граждан. Можно воспользоваться одним из таких способов оформления налоговых бонусов:

Ходатайство должно содержать такие обязательные пункты:

  • персональные сведения о гражданине – инициаторе выплат;
  • технические характеристики объекта, в отношении которых будут использованы льготы;
  • описание оснований выхода на пенсию и возникновения права на скидки.

Единой формы обращения не существует, но заявление не должно содержать ошибок, а также обязано состоять только из достоверных данных.

Перечень необходимых документов

К списку обязательных бумаг, без которых невозможно получение таких льгот, относятся:

Все бумаги должны быть представлены в оригиналах. При удаленной подаче заявления нужно заблаговременно подготовить фотографии или сканы используемых документов.

Предоставление льгот для различных групп пенсионеров

Льготы по налогам пенсионерам по старости оформляются только на основании муниципальных нормативно-правовых актов. Но дополнительно выделяют группы льготников, для которых уплата налогов происходит по другому алгоритму.
  • минимальный стаж – 20 лет;
  • наименьшая возрастная граница – 45 лет;
  • длительность непрерывной службы – 12,5 лет.

Работающие

Законом предусмотрено, что допускается одновременное получение финансовых выплат и социальных субсидий только из одного источника, поэтому трудоустроенные граждане, которые достигли пенсионного возраста, не могут полагаться на налоговые льготы. Исключение составляют лица, работающие неполный рабочий день или находящиеся на частичном обеспечении государства.

Ветераны труда

Ветераны труда – это лица, которые достигли пенсионного возраста и накопили большой запас лет стажа. Также, для получения этого статуса, дополнительно нужно получить отличительные знаки от муниципалитета или государства за эффективную работу. В целом ветераны труда обладают общим пакетом налоговых субсидий, но в некоторых регионах дополнительно могут получить скидку на имущественный налог на второй объект.

Пенсионеры, которые ушли на заслуженный отдых по состоянию здоровья, также могут полагаться на указанные поощрения. Получение пенсионных выплат по утере кормильца – это отдельная категория социальной помощи, поэтому под указанные выше правила и принципы она не подпадает.

Какие положены налоговые льготы пенсионерам?

Российское законодательство предусматривает налоговые вычеты для граждан, имеющих пенсионный статус. Отдельные регионы РФ могут предусматривать свои правила и нюансы по предоставлению льгот такого типа. Как оформить положенные налоговые льготы пенсионерам в 2019 году?

Основания для назначения

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Основанием для назначения льготы служит наступление обстоятельств, в силу которых гражданин приобретает статус пенсионера.

К ним относятся:

  • наступление пенсионного возраста: для мужчин – 60 лет, для женщин – 55 лет;
  • получение досрочной пенсии.

Для получения льготы значения не будет иметь тот факт, продолжает гражданин трудиться или нет.

Граждане могут претендовать на освобождение от уплаты налогов, имея следующие статусы:

  • героя Советского Союза или РФ;
  • инвалида детства или второй, первой группы;
  • участника ВОВ;
  • военного служащего со статусом более 20 лет и пр.

Правовая база

На сегодняшний день порядок предоставления налоговых льгот регулируется следующими законодательными актами:

  • Налоговый кодекс РФ;
  • Постановления Правительства РФ.

Глава вторая Налогового законодательства прямо определяет порядок получения налоговых льгот, на которые могут рассчитывать пенсионеры.

Постановления Правительства предусматривают перечень льгот, которыми могут воспользоваться пенсионеры.

Налоговые льготы для пенсионеров

Законодательство РФ предусматривает наличие большого ряда налоговых льгот для лиц, имеющих статус пенсионеров. Данная категория граждан считается социально незащищенной. Со своей стороны государство дает им возможность для нормализации и улучшения уровня жизни.

Работающих

Налоговые льготы для лиц, вышедших на пенсию, но продолжающих трудиться, мало чем отличаются от тех, что установлены для неработающих категорий пенсионеров. К примеру, если гражданин решит продать недвижимость или транспортное средство, то он сможет получить выгоду в виде экономии на уплате НДФЛ.

От каких-либо налогообложений освобождаются:

  • пенсия;
  • стоимость амбулаторного лечения, отдыха, оплачиваемого при помощи государства или работодателя.

Статья 387 Налогового законодательства устанавливает дополнительные, отдельные от федеральных видов льготы для пожилых лиц по налогам от местного самоуправления.

По старости

Законодательством установлены следующие виды льгот для граждан, вышедших на пенсию по старости:

  • освобождение от уплаты налога на имущество;
  • право переноса остатков имущественных вычетов по НДФЛ на предыдущие налоговые периоды;
  • часть получаемых налогов освобождается от уплаты НДФЛ.

Какие положены льготы ветеранам труда федерального значения? Смотрите тут.

НК РФ в статье 407 предоставляет военным, перешедшим в статус пенсионеров, льготы, касающиеся уплаты налогов на имущество, в отношении следующих объектов недвижимости:

  • квартира, в том числе комната в коммунальной квартире;
  • жилой дом;
  • гараж;
  • сооружение хозяйственного типа площадью не более 50 кв. м.

Речь идет об освобождении от уплаты налога именно на недвижимое имущество. В отношении налога на транспорт или землю такое правило не распространяется, если иное не предусмотрено на региональном уровне.

Исключение также будут составлять ветераны военных действий и инвалиды.

Сотрудникам МВД по выслуге лет

Налоговые преференции в различных областях имеют бывшие сотрудники МВД, которые вышли на пенсию по выслуге лет. Они имеют право не оплачивать налог с пенсионных выплат и полагающимся к ним надбавкам.

Читайте так же:  Как высчитывается средняя заработная плата

В текущем году для пенсионеров МВД также имеются налоговые льготы на имущество. Освобождение от налогов затрагивает и один однотипный объект недвижимости.

Если на человека зарегистрирован один дом или квартира, дача или гаража, то платить налоги он не обязан.

Дополнительной компенсацией считается плата за земельный налог. Речь об этом идет в Постановлении ВС РФ №402-1. В отношении земельных налогов никаких льгот для пенсионеров МВД не предусмотрено.

Какие положены?

Стандартно пенсионеры могут рассчитывать на льготы в отношении транспортного, имущественного, земельного налога, а также при покупке или продаже объекта недвижимости.

На транспорт

Говорить об освобождении от уплаты налога на автомобиль можно в том случае, если мощность двигателя авто составляет менее 100 л. с. В остальных случаях в зависимости от типа транспортного средства действуют льготные условия на территориях большинства регионов России. Суммы высчитываются в каждом случае индивидуально.

Если мощность двигателя превышает указанный ориентир, то сбором будет облагаться только размер, который превышен.

На земельный участок

Статья 395 НК РФ указывает на категории субъектов, освобождаемых от уплаты сборов на землю. Полностью от уплаты данного налога освобождаются только жители, относящиеся к коренным малочисленным народов Севера, Сибири и Дальнего Востока.

Важное условие – земли должны использоваться для ведения традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов.

К категориям лиц, для которых налог уменьшается на величину кадастровой стоимости шести соток принадлежащего им земельного надела, относятся герои СССР, РФ, инвалиды детства или имеющие 1 или 2 группу и пр.

С 2019 года к данным категориям также примкнули и пенсионеры, если площадь их земельного участка меньше или равна 6 соток.

На имущество

На имущество налоговая преференция предоставляет все лицам, получающим налоговые выплаты, как трудоустроенных, так и не работающих.

Налог на недвижимость не подлежит начислению для пенсионеров всех категорий:

  • достигших пенсионного возраста;
  • вышедших на пенсию досрочно по выслуге лет.

Имущество должно находиться в собственности пожилого человека, не использоваться для получения заработка.

При покупке или продаже квартиры

Вне зависимости от социального статуса или возраста лица, при покупке или продаже жилья, сделки будут облагаться налогом. Это означает, что при продаже жилья пенсионеры должны оплачивать положенный налог.

Исключение составляет покупка недвижимости более трех лет назад или приобретение ее по наследству.

При покупке жилья пенсионер не получает никаких доходов, а, наоборот, несет денежные траты. В таком случае закон дает ему право воспользоваться правом на налоговый вычет по уплате НДФЛ.

Как оформить?

Для получения налоговых привилегий заинтересованные лица должны обратиться в ИФНС с учетом следующих правил:

  • на каждую льготу подается отдельный пакет бумаг;
  • сроки для подачи бумаг ограничены;
  • льготы будут распространяться на объекты, находящиеся в собственности пенсионера.

Куда обращаться?

Как было указано ранее, обращаться следует в налоговую службу, по месту регистрации гражданина.

Дополнительными сервисами по оформлению льгот являются:

  • МФЦ;
  • почтовое отделение;
  • подача заявления в электронном виде.

Подача заявления

Основным документом, подающимся для оформления льгот, является заявление.

Бланк документа должен включать:

  • персональные данные о заявителе;
  • характеристики объекта, в отношении которого оформляется льгота;
  • основание права на скидку и выхода на пенсию.

Единой формы заявления не разработано. Образец для заполнения можно получить в налоговом органе.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Перечень документов

К заявлению прикладываются следующие документы:

  • паспорт;
  • удостоверение, подтверждающее статус пенсионера;
  • документы, подтверждающие право собственности на объект;
  • ИНН и СНИЛС.

Предоставляются документы в оригиналах. При удаленной подаче заявления готовятся сканы бумаг.

Условия предоставления в Москве

Лица пенсионного возраста, проживающие в Москве, могут претендовать на получение льгот, также как и пенсионеры из регионов РФ.

Пенсионеры столицы могут оформить дополнительные скидки или получить право на полное освобождение от налогов в случае, если это прямо закреплено законодательством Москвы.

Какие положены льготы ветеранам Великой Отечественной войны? Информация здесь.

Есть ли льготы почетным донорам? Подробности в этой статье.

В регионах

Какие налоговые льготы для пенсионеров установлены в регионах:

  • Санкт-Петербург – если земельный участок превышает 2500 кв. м., то пенсионеры полностью освобождаются от уплаты налога на землю;
  • Саратовская область – имущество свыше 1 000 кв. м. подлежит налогообложению даже для пенсионеров;
  • Тульская область – транспортный налог для всех категорий пенсионеров оплачивается со скидкой в 50 %;
  • Новосибирская область – льгота может распространяться только на один участок земли, находящийся в собственности.

Таким образом, пенсионеры могут рассчитывать на налоговые льготы, установленные не только федеральными, но и региональными законодательными актами.

На видео о помощи лицам пенсионного возраста

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-43-85
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-60-09
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48
Видео (кликните для воспроизведения).

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источники


  1. Троицкий, Н. А. Корифеи российской адвокатуры: моногр. / Н.А. Троицкий. — М.: Центрполиграф, 2015. — 416 c.

  2. Юсуфов, А.Г. История и методология биологии. Учебное пособие для ВУЗов / А.Г. Юсуфов. — М.: Высшая школа, 2011. — 107 c.

  3. Ключевые прецеденты ФАС Московского округа по налогам за 2009 год. — М.: Тимотиз Паблишинг Раша, 2010. — 512 c.
  4. Под редакцией Аванесова Г. А. Криминология; Юнити-Дана — Москва, 2010. — 576 c.
  5. Астахов Жилье. Юридическая помощь с вершины адвокатского профессионализма / Астахов, Павел. — М.: Эксмо, 2016. — 320 c.
Как оформить налоговые льготы для пенсионеров
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here